Skriftlig fremsættelse (28. januar 2021)

Skriftlig fremsættelse (28. januar 2021)
Finansministeren (Morten Bødskov, fg.):
Herved tillader jeg mig for Folketinget at fremsætte:
Forslag til lov om tillægsbevilling for finansåret 2020
(Lovforslag nr. L 143)
Tillægsbevillingslovforslaget (FTB) formaliserer de be‐
villingsændringer, som i finansårets løb er foretaget på for‐
ventet efterbevilling. FTB har dermed en bevillingsretlig og
ikke en statsfinansiel funktion. FTB er udarbejdet med afsæt
i den ressortfordeling, der følger af kongelig resolution af
27. juni 2019.
Bevillingsændringer på FTB for 2020
En stor del af ændringerne i forhold til finansloven for
2020 har enten tidligere været forelagt Folketinget i form af
lovforslag eller aktstykker eller har karakter af udgiftsneu‐
trale overførsler mellem bevillinger efter reglerne herom.
FTB for 2020 indeholder nettomerbevillinger for i alt
96.571,4 mio. kr. i forhold til finansloven for 2020. Be‐
villingsændringerne skyldes særligt ekstraordinære udgifter
som følge af COVID-19, jf. tabel 1.
Tabel 1. Fordeling af nettoudgifter på kategorier på FTB20
TB-kategorier Mio. kr.
Ny lovgivning -321,7
Aktstykker 4.817,9
Ekstraordinære udgifter som følge af COVID-19 93.986,6
Overførsel mellem ministerområder 0,0
Overførsel mellem hovedkonti 0,0
Dispositionsbegrænsninger 0,0
Direkte efterbevilling 49,3
Andre bevillingsforslag -1.960,7
I alt 96.571,4
Ændringer der ikke optages på FTB for 2020
Økonomiske dispositioner i finansåret, der foretages in‐
den for allerede givne bevillingsmæssige hjemler, optages
som udgangspunkt ikke på FTB.
Blandt de væsentligste dispositioner, der således ikke
optages på FTB, kan nævnes ændrede skøn for lovbundne
udgifter og skatter mv. samt ikke-fradragsberettiget købs‐
moms.
Da ændrede skøn mv. ikke medtages på FTB, er der
ikke nogen direkte sammenhæng mellem saldoen på statens
drifts-, anlægs- og udlånsbudget (DAU-saldoen) på FTB og
det endelige resultat i statsregnskabet, jf. tabel 2. I tabellen
fremgår DAU-saldoen i FTB og statsregnskabet samt det
seneste skøn i december i perioden fra 2010 til 2020.
Tabel 2. DAU-saldoen i 2010-2020 på FTB, decemberskøn samt statsregnskabet
Mia. kr. 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
FTB -81,8 -35,1 -89,5 -16,1 -11,1 -3,2 -35,5 -16,9 -2,0 8,0 -62,1
Skøn, ØR,december -95,3 -49,3 -67,7 -11,9 -2,1 8,2 -14,8 18,9 35,9 2,6 -64,4
Statsregnskab -88,7 -33,1 -75,7 5,8 6,7 28,4 -8,5 30,9 41,1 61,2 -1)
1) Statsregnskabet for 2020 planlægges offentliggjort primo april 2021.
Specifikation af bevillingsændringer på FTB 2020 Forslaget til lov om tillægsbevilling for 2020 udviser
nettomerbevillinger på 31.968,7 mio. kr. under delloftet
Til lovforslag nr. L 143 Folketinget 2020-21
AE002856
for driftsudgifter, nettomerbevillinger på 1.359,5 mio. kr.
under delloftet for indkomstoverførsler, nettomerbevillinger
på 66.149,5 mio. kr. på udgifter uden for loft samt nettome‐
rindtægter på 2.906,3 mio. kr. på indtægtsbudgettet, jf. tabel
3.
Tabel 3. Hovedoversigt over FTB 2020
Mio. kr., 2020-pl
Delloftet for
driftsudgifter
Delloftet for
indkomst‐
overførsler
Udgifter uden
for loft
Indtægts-
budget
§ 1. Dronningen 0,0 0,0 0,0 0,0
§ 2. Medlemmer af det kongelige hus m. fl. 0,0 0,0 0,0 0,0
§ 3. Folketinget 0,0 0,0 43,2 0,0
§ 5. Statsministeriet 0,2 0,0 0,0 0,0
§ 6. Udenrigsministeriet 76,3 0,0 0,0 0,0
§ 7. Finansministeriet 2.219,7 0,0 6.830,3 0,0
§ 8. Erhvervsministeriet 17.086,6 0,0 34.740,0 0,0
§ 9. Skatteministeriet 219,0 0,0 3,2 0,0
§ 11. Justitsministeriet 6.260,8 0,0 12,0 0,0
§ 12. Forsvarsministeriet 232,6 0,0 -0,1 0,0
§ 14. Udlændinge- og Integrationsministeriet 56,5 1,9 -46,2 0,0
§ 15. Social- og Indenrigsministeriet 194,9 -11,3 11.837,5 0,0
§ 16. Sundheds- og Ældreministeriet 1.088,5 0,0 -3.096,3 0,0
§ 17. Beskæftigelsesministeriet 188,1 1.326,8 2.092,9 -12,4
§ 19. Uddannelses- og Forskningsministeriet 725,9 42,2 0,0 0,0
§ 20. Børne- og Undervisningsministeriet 497,7 -0,1 0,0 0,0
§ 21. Kulturministeriet 1.696,1 0,0 0,0 0,0
§ 22. Kirkeministeriet 2,1 0,0 0,0 0,0
§ 24. Miljø- og Fødevareministeriet 508,9 0,0 436,6 0,0
§ 28. Transport- og Boligministeriet 3.432,8 0,0 -375,9 -362,5
§ 29. Klima, Energi- og Forsyningsministeriet 518,5 0,0 -77,7 1.013,0
§ 35. Generelle reserver -3.036,5 0,0 -1.000,0 70,0
§ 36. Pensionsvæsenet
§ 37. Renter 0,0 0,0 0,0 1.426,5
§ 38. Skatter og afgifter 0,0 0,0 14.750,0 771,7
I alt 31.968,7 1.359,5 66.149,5 2.906,3
De væsentligste bevægelser under delloftet for driftsud‐
gifter, delloftet for indkomstoverførsler, udgifter uden for
loft samt indtægtsbudgettet gennemgås i det følgende.
1. Oversigt over væsentlige bevægelser under delloftet
for driftsudgifter
Nettomerbevillingen på § 6. Udenrigsministeriet på 76,3
mio. kr. kan primært henføres til en opskrivning af bevilling
på § 06.11.01. Udenrigstjenesten på i alt 100,0 mio. kr. til
en eksport- og investeringspakke, der skal hjælpe dansk er‐
hvervsliv bedst muligt gennem COVID-19-krisen, jf. Aftale
om hjælpepakker til lønmodtagere og virksomheder mv. i
forbindelse med gradvis genåbning af Danmark.
Nettomerbevillingen på § 7. Finansministeriet på 2.219,7
mio. kr. kan primært henføres til merudgifter på EU-bidraget
vedr. moms og BNI som følge af besluttede ændringsbud‐
getter til EU’s 2020-budget. Heraf udgør 1.275,9 mio. kr.
udgifter relateret til COVID-19 håndtering i EU-regi, jf.
akt. 53 af 26. november 2020.
2
Nettomerbevillingen på § 8. Erhvervsministeriets område
på 17.086,6 mio. kr. kan primært henføres til ekstraordinære
udgifter som følge af COVID-19 relaterede ordninger på i
alt 16.986,8 mio. kr., herunder til garantiordninger i Vækst‐
fonden samt til matchfinansieringsordningen og garantidæk‐
ning i EKF.
Nettomerbevillingen på § 9. Skatteministeriet på 219,0
mio. kr. kan primært henføres til merudgifter til de civilretli‐
ge tiltag i udbyttesagen i 2020 med 201,3 mio. kr., jf. akt
297 af 17. september 2020.
Nettomerbevillingen på § 11. Justitsministeriet på
6.260,8 mio. kr. kan primært henføres til ekstraordinære
merudgifter på 5.793,8 mio. kr. som følge af COVID-19,
herunder indkøb og hjemtransport af værnemidler mv.
Nettomerbevillingen på § 12. Forsvarsministeriet på
232,6 mio. kr. kan primært henføres til ekstraordinære ud‐
gifter på 230,1 mio. kr. til håndteringen af COVID-19, her‐
under udgifter til smitteopsporing, indkøb af værnemidler
mv.
Nettomerbevillingen på § 14. Udlændinge- og Integra‐
tionsministeriet på 56,5 mio. kr. kan primært henføres til
overførslen af ressortansvaret for en række opgaver fra §
11. Justitsministeriet til § 14. Udlændinge- og Integrations‐
ministeriet, herunder registrering af asylansøgere, forkyn‐
delse, oplysning og afklaring af afgjorte asyl- og opholdssa‐
ger, jf. kongelig resolution af 10. september 2019. Derudo‐
ver er der på § 14. Udlændinge- og Integrationsministeriet
foretaget en opjustering på 12,2 mio. kr. til en ændring af
rammerne for børn på Udrejsecenter Avnstrup, jf. akt. 94 af
3. december 2020.
Nettomerbevillingen på § 15. Social- og Indenrigsmini‐
steriet på 194,9 mio. kr. kan primært henføres til ekstraor‐
dinære udgifter som følge af COVID-19, herunder til initia‐
tiver målrettet sårbare og udsatte grupper, billigere færger
mhp. understøttelse af turismen på små øer uden for som‐
merferien og kompensationspulje til understøttelse af civil‐
samfundet jf. akt. 169 af 14. maj 2020, akt. 245 af 23. juni
2020 samt akt. 318 af 24. september 2020.
Nettomerbevillingen på § 16. Sundheds- og Ældremini‐
steriet på 1.088,5 mio. kr. dækker dels over en nettomerbe‐
villing på 2.121,8 mio. kr. til indsatsen mod COVID-19,
herunder udgifter til Testcenter Danmark og ekstraordinæ‐
re udgifter i Sundheds- og Ældreministeriets koncern, som
modsvares delvist af overførsler til kommuner og regioner
for 1.038,4 mio. kr. som følge af bloktilskudsaktstykket, jf.
akt. 233 af 25. juni 2020.
Nettomerbevillingen på § 17. Beskæftigelsesministeriet
på 188,1 mio. kr. kan primært henføres til Aftale om ledelse
og kompetencer i den offentlige sektor, jf. akt 91 af 30.
januar 2020, overførsel fra kommuner med udgangspunkt
i bloktilskudsaktstykket, jf. akt. 233 af 25. juni 2020, for‐
højelse af varslingspuljen, jf. akt. 276 af 27. august 2020,
etableringsomkostninger til Seniorpensionsenheden, jf. lov
nr. 869 af 14. juni 2020 og administrationsomkostninger
ifm. udbetaling af de første tre ugers feriemidler, jf. lov nr.
1223 af 31. august 2020.
Nettomerbevillingen på § 19. Uddannelse- og Forsk‐
ningsministeriet på 725,9 mio. kr. kan primært henføres
til ekstraordinære udgifter som følge af COVID-19, her‐
under merudgifter til Innovationsfondens InnoBooster-ord‐
ning, flere studiepladser, ekstra rengøring, SU-stipendier og
Omstillingsfonden. Dertil kommer regulære merudgifter til
husleje (SEA korrektioner), forlængelse af ph.d. forløb og
kollektiv trafik samt mindreudgifter som følge af dispositi‐
onsbegrænsninger og overførsler til § 20. Børne- og Under‐
visningsministeriet.
Nettomerbevillingen på § 20. Børne- og Undervisnings‐
ministeriet på 497,7 mio. kr. kan primært henføres til merud‐
gifter som følge af en række COVID-19-relaterede hjælpe-
og kompensationspakker, herunder bl.a. merudgifter på 120
mio. kr. til ekstraordinært tilskud til rengøring på selvejende
og private uddannelsesinstitutioner, jf. akt. 159 af 28. maj
2020, merudgifter på 189 mio. kr. til udbydere af arbejds‐
markedsuddannelser (AMU), jf. akt. 86 af 10. december
2020, samt merudgifter på 200 mio. kr. til sommeraktiviteter
for børn og unge, jf. akt. 207 af 11. juni 2020. Dertil kom‐
mer mindreudgifter på 378,5 mio. kr. som følge af ændret
aktivitet på de aktivitetsstyrede konti.
Nettomerbevillingen på § 21. Kulturministeriet på
1.696,1 mio. kr. kan primært henføres til ekstraordinære
merudgifter i lyset af COVID-19 til udbetaling af kompen‐
sation, herunder til aflyste eller udskudte kulturarrangemen‐
ter, faste omkostninger mv., jf. akt. 179 af 20. maj 2020
m. fl. Derudover til aktivitetspulje til kulturaktiviteter, jf.
akt. 310 af 17. september 2020 og akt. 43 af 12. november
2020.
Nettomerbevillingen på § 24. Miljø- og Fødevareministe‐
riet på 508,9 mio. kr. kan primært henføres til tilførsel af
593,7 mio. kr. til ekstraordinære udgifter vedr. håndtering
og bekæmpelse af COVID-19 i mink, jf. akt. 131 af 17.
december 2020.
Nettomerbevillingen på § 28. Transport- og Boligministe‐
riet på 3.432,8 mio. kr. kan primært henføres til merbevil‐
linger til kompensation af DSB på 1.571,4 mio. kr. og kom‐
pensation af Metroselskabet på 717,9 mio. kr. som følge af
COVID-19 på § 28.11.39. Kompensation til Metroselskabet
og § 28.52.01. Indkøb af jernbanetrafik, DSB, jf. akt. 97 af
10. december 2020.
Nettomerbevillingen på § 29. Klima-, Energi- og Forsy‐
ningsministeriet på 518,5 mio. kr. kan primært henføres til
tilførsel af midler som følge af Klimaaftalen for energi og
industri mv., jf. akt. 294 af 11. september 2020.
Nettomindrebevillingen på § 35. Generelle reserver på
3.036,5 mio. kr. kan primært henføres til udmøntning af
generelle reserver (herunder særligt § 35.11.01. Merudgifter
ved nye bevillingsforslag samt § 35.11.19. Regeringsreser‐
ve) på en række ministerområder ved aktstykker eller som
følge af lovgivning samt nulstilling af reserver.
2. Oversigt over væsentlige bevægelser for udgifter
under delloftet for indkomstoverførsler
Nettomerbevillingen på § 17. Beskæftigelsesministeriet
på 1.326,8 mio. kr. kan primært henføres til merudgifter til
sygedagpenge på 1.223,2 mio. kr. sfa. lov nr. 212 af 17.
marts 2020, som gav arbejdsgivere en udvidet ret til refu‐
3
sion for løn eller sygedagpenge, der blev udbetalt for løn‐
modtagere, der var fraværende som følge af COVID-19. Li‐
geledes fik selvstændige erhvervsdrivende udvidet ret til
sygedagpenge for fravær som følge af COVID-19. Hertil
kommer virkningerne af en række andre hjælpepakker, som
primært har været målrettet barsels- og sygedagpengemodta‐
gere, og de afledte virkninger heraf.
3. Oversigt over væsentlige bevægelser for udgifter
uden for udgiftsloft
Nettomerbevillingen på § 7. Finansministeriet på 6.830,3
mio. kr. kan primært henføres til udgifter forbundet med
rekapitaliseringen af SAS AB samt kapitalindskud i Dan‐
marks Genopretningsfond, Evida Holding A/S og Statens
Ejendomssalg A/S, jf. akt. 6 af 22. oktober 2020, fortroligt
aktstykke AL af 25. juni 2020, akt. 23 af 3. december 2020
samt akt. 122 af 17. december 2020 og akt. 27 af 26. novem‐
ber 2020.
Nettomerbevillingen på § 8. Erhvervsministeriet på
34.740,0 mio. kr. kan primært henføres til ekstraordinære
udgifter som følge af COVID-19 relaterede kompensations-
og garantiordninger, herunder ordninger vedr. lønkompensa‐
tion, faste omkostninger og selvstændigeordningen.
Nettomerbevillingen på § 15. Social- og Indenrigsmini‐
steriet på 11.837,5 mio. kr. kan hovedsageligt henføres til
bloktilskudsaktstykket, jf. akt. 233 af 25. juni 2020, som
primært justerer § 15.91.03. Statstilskud til regionerne, §
15.91.11. Kommunerne og § 15.91.13. Beskæftigelsestilskud
til kommunerne. Nettomerbevillingen omfatter også ekstra‐
ordinære udgifter som følge af COVID-19, dvs. kompensa‐
tion for lokalt afholdte kommunale og regionale udgifter til
håndtering af COVID-19.
Nettomindrebevillingen på § 16. Sundheds- og Ældremi‐
nisteriet på 3.096,3 mio. kr. kan henføres til bloktilskudsakt‐
stykket, jf. akt. 233 af 25. juni og skyldes tilbageførsel af
kommunal medfinansiering til kommunerne som følge af
merproduktivitet i regionerne.
Nettomerbevillingen på § 17. Beskæftigelsesministeriet
på 2.092,9 mio. kr. kan primært henføres til en række af
COVID-19-relaterede hjælpepakker. Et engangstilskud på
1.000 kr. til ydelsesmodtagere sfa. lov nr. 1222 af 21. august
2020 medfører merudgifter på 2.200 mio. kr. i 2021. Hertil
kommer merudgifter til en række hjælpepakker, der bl.a. har
udvidet retten til dagpenge, samt nulstilling af de kommuna‐
le reserver, som i høj grad også afspejler øgede overførsels‐
udgifter sfa. COVID-19.
Nettomerbevillingen på § 24. Miljø- og Fødevaremini‐
steriet på 436,6 mio. kr. kan primært henføres til en over‐
førsel fra kommunerne på 208,3 mio. kr. sfa. efterregule‐
ring af kommunernes indsatsplanlægning efter vandforsy‐
ningslovens §13a med udgangspunkt i bloktilskudsaktstyk‐
ket, jf. akt. 233 af 25. juni 2020. Hertil kommer udmønt‐
ning af reserve til udtagning af landbrugsjord på 189,3
mio. kr. fra Miljø- og Fødevareministeriets reservekonto, §
24.11.79. Reserver og budgetregulering.
Nettomindrebevillingen på § 28. Transport- og Bolig‐
ministeriet på 375,9 mio. kr. kan primært henføres til
mindreudgifter på 127,7 mio. kr. og mindreindtægter på
21,9 mio. kr. på § 28.81.02. Ungdomsboligbidrag til al‐
mene boliger samt mindreindtægter på 219,5 mio. kr. på
§ 28.81.05. Finansiering af alment nybyggeri som følge af
ændringer i aktivitetsniveau og renteniveau.
Nettomindrebevillingen på § 29. Klima-, Energi- og For‐
syningsministeriet på 77,7 mio. kr. kan primært henføres til
udmøntning af § 29.21.10. DUT-reserve vedr. affaldsområ‐
det, jf. akt. 233 af 25. juni 2020, vedr. statens bloktilskud til
kommunerne.
Nettomindrebevillingen på § 35. Generelle reserver på
1.000,0 mio. kr. uden for udgiftslofterne kan henføres til
delvis udmøntning ved aktstykke og delvis nulstilling af §
35.11.09. Midtvejs- og efterregulering af det kommunale
bloktilskud mv.
Nettomerudgiften på § 38. Skatter og afgifter på 14.750,0
mio. kr. kan henføres til rentefrie lån svarende til angivet
moms og lønsumsafgift mv. og midlertidig udskydelse af
angivelses- og betalingsfrister mv. på skatteområdet i forbin‐
delse med COVID-19.
4. Oversigt over væsentlige bevægelser under ind‐
tægtsbudgettet
Nettomindreindtægten på §17. Beskæftigelsesministeriet
på 12,4 mio. kr. kan primært henføres til initiativet med ar‐
bejdspladssnære aktiviteter i arbejdet med branchemål mv.,
jf. akt. 65 af 10. december 2020, som medfører merudgifter
på 105,0 mio. kr. Denne merudgift modsvares delvist af
merindtægter fra medlemsbidrag fra arbejdsløshedskasser
sfa. lov nr. 1337 af 11. september og lov nr. 960. af 26. juni
2020, der begge har udvidet muligheden for at blive medlem
i arbejdsløshedskasser som et led i COVID-19-indsatsen.
Nettomindreindtægten på § 28. Transport- og Boligmini‐
steriet på 362,5 mio. kr. kan primært henføres til nedjuste‐
ring af udbyttebetalingen fra DSB på 120,0 mio. kr. på §
28.11.66. Aktieudbytte mv. samt bevillinger på samlet 235,0
mio. kr. på § 28.11.67. Udgifter og indtægter i forbindelse
med statslige selskaber, jf. fortrolig akt. AM af 27. august
2020 og fortrolig akt. E af 17. december 2020.
Merindtægterne på § 29. Klima-, Energi- og Forsynings‐
ministeriet på 1.013,0 mio. kr. på indtægtsbudgettet kan pri‐
mært henføres til salg af VE-andele til hhv. Nederlandene,
Flandern og Irland, jf. akt. 114 af 17. december 2020.
Nettomindrebevillingen på § 35. Generelle reserver på
70,0 mio. kr. på indtægtsbudgettet kan henføres til udmønt‐
ning som følge af lovgivning/nulstilling af § 35.11.35. Re‐
serve til pantebrevsmodel, jf. lov nr. 1578 af 27. december
2019.
Nettomerindtægterne på § 37. Renter på 1.426,5 mio.
kr. kan primært henføres til forøgede provisionsindtægter
og forøgede indtægter fra interne statslige overførsler på §
37. Renter, til afdækning af de statsfinansielle risici forbun‐
det med en række nye genudlån, garantier, kapitalindskud
mv., som i høj grad har været iværksat pga. COVID-19.
Nettomerindtægten på § 38. Skatter og afgifter på 771,7
mio. kr. kan primært henføres til merindtægter på 506,7
mio. kr. som følge af COVID-19 tiltag, herunder tiltag for
4
at forhindre, at COVID-19 medfører store afledte økonomi‐
ske tab for enkeltkommuner, der i efteråret 2019 valgte at
selvbudgettere indtægter fra indkomstskat samt tilskud og
udligning for 2020.
5