Skriftlig fremsættelse (30. januar 2020)

Skriftlig fremsættelse (30. januar 2020)
Finansministeren (Morten Bødskov, fg.):
Herved tillader jeg mig for Folketinget at fremsætte:
Forslag til lov om tillægsbevilling for finansåret 2019
(Lovforslag nr. L 99)
Tillægsbevillingslovforslaget (FTB) formaliserer de be-
villingsændringer, som i finansårets løb er foretaget på for-
ventet efterbevilling. FTB har dermed en bevillingsretlig og
ikke en statsfinansiel funktion. FTB er udarbejdet med afsæt
i den ressortfordeling, der følger af kongelig resolution af
27. juni 2019.
Bevillingsændringer på FTB for 2019
En stor del af ændringerne i forhold til finansloven for
2019 har enten tidligere været forelagt Folketinget i form af
lovforslag eller aktstykker eller har karakter af udgiftsneu-
trale overførsler mellem bevillinger efter reglerne herom.
FTB for 2019 indeholder nettobevillingsændringer for i
alt 4.005,9 mio. kr. i forhold til finansloven for 2019. Bevil-
lingsændringerne skyldes bl.a. ny lovgivning og aktstykker,
jf. tabel 1.
Tabel 1. Fordeling af nettoudgifter på kategorier på FTB19
TB-kategorier Mio. kr.
Ny lovgivning 153,9
Aktstykker -3.126,6
Overførsel mellem ministerområder 0,0
Overførsel mellem hovedkonti 0,0
Dispositionsbegrænsninger 0,0
Direkte efterbevilling 2.564,2
Andre bevillingsforslag -3.597,4
I alt -4.005,9
Ændringer der ikke optages på FTB for 2019
Økonomiske dispositioner i finansåret, der foretages in-
den for allerede givne bevillingsmæssige hjemler, optages
som udgangspunkt ikke på FTB.
Blandt de væsentligste dispositioner, der således ikke op-
tages på FTB, kan nævnes ændrede skøn for lovbundne ud-
gifter og skatter mv. samt ikke-fradragsberettiget købs-
moms.
Folketinget er løbende blevet orienteret om statsfinanser-
nes udvikling i 2019 i de publikationer om udgiftslofter og
statens finanser, som Finansministeriet har offentliggjort.
Der er heri blandt andet redegjort for ændringerne i skønne-
ne for statens udgifter og indtægter på de lovbundne områ-
der.
Da ændrede skøn mv. ikke medtages på FTB, er der ikke
nogen direkte sammenhæng mellem saldoen på statens
drifts-, anlægs- og udlånsbudget (DAU-saldoen) på FTB og
det endelige resultat i statsregnskabet, jf. tabel 2. I tabellen
fremgår DAU-saldoen i FTB og statsregnskabet samt det se-
neste skøn i december i perioden fra 2009 til 2019.
Til lovforslag nr. L 99 Folketinget 2019-20
AE002761
Tabel 2. DAU-saldoen i 2009-2019 på FTB, decemberskøn samt statsregnskabet
Mia. kr. 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019
FTB -11,2 -81,8 -35,1 -89,5 -16,1 -11,1 -3,2 -35,5 -16,9 -2,0 8,0
Skøn, december -52,5 -95,3 -49,3 -67,7 -11,9 -2,1 8,2 -14,8 18,9 35,9 2,6
Statsregnskab -29,8 -88,7 -33,1 -75,7 5,8 6,7 28,4 -8,5 30,9 41,1 -1)
1) Statsregnskabet for 2019 planlægges offentliggjort medio marts 2020.
Specifikation af bevillingsændringer på FTB 2019
Forslaget til lov om tillægsbevilling for 2019 udviser net-
tomindrebevillinger på 5.942,9 mio. kr. under delloftet for
driftsudgifter, nettomerbevillinger på 178,4 mio. kr. under
delloftet for indkomstoverførsler, nettomindrebevillinger på
3.781,2 mio. kr. på udgifter uden for loft samt nettomin-
dreindtægter på 5.539,8 mio. kr. på indtægtsbudgettet, jf. ta-
bel 3.
Tabel 3. Hovedoversigt over nettoudgifter fordelt på udgiftslofter, FTB 2019
Mio. kr., 2019-pl
Delloftet for
driftsudgifter
Delloftet for
indkomst-
overførsler
Udgifter
uden for loft
Indtægtsbudget
§ 1. Dronningen
§ 2. Medlemmer af det kongelige hus m. fl.
§ 3. Folketinget 5,8 47,2
§ 5. Statsministeriet
§ 6. Udenrigsministeriet -232,5 70,0
§ 7. Finansministeriet -1.607,6 876,7 184,4
§ 8. Erhvervsministeriet 879,8
§ 9. Skatteministeriet -104,0 150,6 331,1
§ 10. Økonomi- og Indenrigsministeriet -1.018,6 -206.616,1
§ 11. Justitsministeriet 354,4 0,5
§ 12. Forsvarsministeriet -70,4 -0,6
§ 14. Udlændinge- og Integrationsministeriet 15,4 1,9 -2,2
§ 15. Social- og Indenrigsministeriet 571,7 205.673,4
§ 16. Sundheds- og Ældreministeriet -423,7 -2.931,1
§ 17. Beskæftigelsesministeriet 3,3 169,9 -220,6 12,3
§ 19. Uddannelses- og Forskningsministeriet -38,5 5,1
§ 20. Børne- og Undervisningsministeriet -288,9 1,0 70,0
§ 21. Kulturministeriet -13,0 14,2
§ 22. Kirkeministeriet -0,7 4,4
§ 24. Miljø- og Fødevareministeriet 432,0 -8,1
§ 28. Transport- og Boligministeriet -97,3 93,7 -104,2
§ 29. Klima, Energi- og Forsyningsministeriet 22,2 -2,7
§ 35. Generelle reserver -4.332,3 -1.000,0
§ 36. Pensionsvæsenet
§ 37. Renter
§ 38. Skatter og afgifter -5.963,4
I alt -5.942,9 178,4 -3.781,2 -5.539,8
2
De væsentligste bevægelser under delloftet for driftsud-
gifter, delloftet for indkomstoverførsler, udgifter uden for
loft samt indtægtsbudgettet gennemgås i det følgende.
1. Oversigt over væsentlige bevægelser under delloftet
for driftsudgifter
Nettomindrebevillingen på § 6. Udenrigsministeriet på
232,5 mio. kr. kan primært henføres til overførslen af ressor-
tansvaret for fiskeri- og ligestillingsområdet fra § 6. Uden-
rigsministeriet til § 24. Miljø- og Fødevareministeriet, jf.
kongelig resolution af 27. juni 2019. Derudover er der på §
6. Udenrigsministeriet foretaget en opjustering på 149,2
mio. kr. af den del af udviklingsbistanden, som Udenrigsmi-
nisteriet administrerer. Opjusteringen foretages som følge af
forventede mindreudgifter under udviklingsbistanden til
flygtningemodtagelse.
Nettomindrebevillingen på § 7. Finansministeriet på
1.607,6 mio. kr. kan primært henføres til mindreudgifter på i
alt 1.682,5 mio. kr. på EU-bidraget vedr. moms og BNI. Det
reviderede skøn svarer til det forventede niveau for danske
betalinger til EU vedr. BNI-bidraget i 2019 som oplyst af
Kommissionen i ændringsbudget 3 for EU’s budget for
2019. Hertil kommer overførsel af udgiftsbevilling for i alt
56,6 mio. kr. til løsning af opgaver fra det forhenværende
Økonomi- og Indenrigsministerium, jf. kongelig resolution
af 27. juni 2019, samt overførsel af i alt 20,0 mio. kr. til In-
vesteringsfonden for nye teknologier og digitale velfærds-
løsninger, jf. akt. 162 af 24. september 2019 samt akt. 15 af
3. oktober 2019.
Nettomerbevillingen på § 8. Erhvervsministeriet på 879,8
mio. kr. kan primært henføres til en række tiltrådte aktstyk-
ker herunder DUT-aktstykket, der udmønter en negativ bud-
getregulering på 600,0 mio. kr. som følge af, at regionernes
opgaver inden for erhvervsfremme og turisme overgår til
staten. Derudover er der optaget udgifter for 198,0 mio. kr.
som følge af Aftale om styrket erhvervssamarbejde mellem
Danmark og Grønland.
Nettomindrebevillingen på § 9. Skatteministeriet på
104,0 mio. kr. kan primært henføres til indbudgetteringen af
et indgået forlig med KMD vedr. det tidligere inddrivelses-
system EFI på 160,0 mio. kr. Forliget tilfalder statskassen.
Nettomindrebevillingen på § 10. Økonomi- og Indenrigs-
ministeriet på 1.018,6 mio. kr. kan primært henføres til re-
sultatet af ressortdelingen, jf. den kongelige resolution af 27.
juni 2019.
Nettomerbevillingen på § 11. Justitsministeriet på 354,4
mio. kr. kan primært henføres til merudgifter til udbetaling
af overarbejde mv. i politiet og anklagemyndigheden på i alt
128,3 mio. kr., jf. akt. 160 af 19. september 2019, merudgif-
ter til ekstraordinære indsatser i grænseområderne mv. på i
alt 95,0 mio. kr., jf. akt. 75 af 19. december 2019 samt di-
rekte efterbevillinger på 83,7 mio. kr. vedrørende primært
undersøgelseskommissioner og retssager af principiel karak-
ter.
Nettomindrebevillingen på § 12. Forsvarsministeriet på
70,4 mio. kr. kan primært henføres til overførsel af 70,0
mio. kr. til politiet, kriminalforsorgen og domstolene til
medfinansiering af udgifter til Arbejdsmarkedets Erhvervs-
sikring (AES), jf. akt. 63 af 5. december 2019.
Nettomerbevillingen på § 15. Social- og Indenrigsmini-
steriet på 571,7 mio. kr. kan primært henføres til resultatet
af ressortdelingen, jf. den kongelige resolution af 27. juni
2019.
Nettomindrebevillingen på § 16. Sundheds- og Ældremi-
nisteriet på 423,7 mio. kr. kan primært henføres til overførs-
ler til regioner og kommuner med udgangspunkt i bloktil-
skudsaktstykket, jf. akt. 162 af 24. september 2019. Herudo-
ver er der en overførsel på 100,0 mio. kr. som følge af ud-
møntning af tilskud til bekæmpelse af ensomhed på ældre-
området samt overførsel på 104,0 mio. kr. fra de opførte re-
server til inddækning af underskud i Styrelsen for Patie-
ntklager.
Nettomindrebevillingen på § 20. Børne- og Undervis-
ningsministeriet på 288,9 mio. kr. kan primært henføres til
mindreudgifter på 614,0 mio. kr. som følge af ændret aktivi-
tet på de aktivitetsstyrede konti, samt merudgifter på 414,4
mio. kr. som følge af overdragelse af ressortansvaret for
sager vedrørende dagtilbud og private pasningsordninger til
børn indtil skolestart, jf. kongelig resolution af 27. juni
2019.
Nettomerbevillingen på § 24. Miljø- og Fødevareministe-
riet på 432,0 mio. kr. kan primært henføres til ressortover-
førsel af områderne for fiskeri, ligestilling og nordisk samar-
bejde fra § 6. Udenrigsministeriet, jf. kongelig resolution af
27. juni 2019.
Nettomindrebevillingen på § 28. Transport- og Boligmi-
nisteriet på 97,3 mio. kr. kan primært henføres til en nedjus-
tering af udgiftsbevillingen til Bygningsstyrelsens ejen-
domsvirksomhed for kontorbygninger på 65,5 mio. kr. som
følge af indskud af ejendomme i Statens Ejendomssalg A/S,
jf. akt. 108 af 29. marts 2019.
Nettomindrebevillingen på § 35. Generelle reserver på
4.332,3 mio. kr. under det statslige delloft for driftsudgifter
kan primært henføres til udmøntning af generelle reserver
(herunder særligt § 35.11.01. Merudgifter ved nye bevil-
lingsforslag samt § 35.11.19. Regeringsreserve) på en række
ministerområder ved aktstykker eller som følge af lovgiv-
ning samt nulstilling af reserver.
2. Oversigt over væsentlige bevægelser for udgifter
under delloftet for indkomstoverførsler
Nettomerbevillingen på § 17. Beskæftigelsesministeriet
på 169,9 mio. kr. kan primært henføres til forhøjet fradrags-
beløb for folkepension og førtidspension som følge af Aftale
om ret til seniorpension for nedslidte af maj 2019. Hertil
kommer optag af merbevilling til udbetaling af midlertidigt
børnetilskud i 2019 i medfør af lovgivningen, der udmønter
Aftale om et nyt midlertidigt børnetilskud af september
2019. Merbevillingerne modsvares delvist af mindreudgifter
sfa. rebudgettering af forskudsvis udbetaling af børnebidrag
mv. pga. nye principper for nedskrivning af fordringer til
kursværdi, jf. akt. 85 af 16. januar 2020.
3
3. Oversigt over væsentlige bevægelser for udgifter
uden for udgiftsloft
Nettomerbevillingen på § 6. Udenrigsministeriet på 70,0
mio. kr. kan primært henføres til mindreindtægter som følge
af overførslen af ressortansvaret for fiskeriområdet fra § 6.
Udenrigsministeriet til § 24. Miljø- og Fødevareministeriet,
jf. kongelig resolution af 27. juni 2019.
Nettomerbevillingen på § 7. Finansministeriet på 876,7
mio. kr. kan primært henføres til merudgifter på 1.046,8
mio. kr. samt merindtægter på 394,7 mio. kr. som følge af
indskud af ejendomme i Statens Ejendomssalg jf. akt. 108 af
29. marts 2019 samt akt. 77 af 19. december 2019. Hertil
kommer merudgifter på 268,0 mio. kr. med henblik på at
kunne gennemføre første del af kapitalindskuddet i Kalaallit
Airports International A/S, jf. akt. 101 af 21. marts 2019.
Nettomerbevillingen på § 9. Skatteministeriet på 150,6
mio. kr. kan primært henføres til midler afsat til kompensa-
tion til kommunerne som følge af et serviceeftersyn af ejen-
domsskatteloven, jf. akt. 142 af 2. maj 2019.
Nettomindrebevillingen på § 10. Økonomi- og Indenrigs-
ministeriet på 206.616,1 mio. kr. kan primært henføres til
resultatet af ressortdelingen, jf. den kongelige resolution af
27. juni 2019.
Nettomerbevillingen på § 15. Social- og Indenrigsmini-
steriet på 205.673,4 mio. kr. kan primært henføres til resul-
tatet af ressortdelingen, jf. den kongelige resolution af 27.
juni 2019. Nettomerbevillingen udgøres også af modsatret-
tede bevægelser vedr. regulering af diverse tilskud til kom-
muner og regioner mv., jf. akt. 162 af 24. september 2019.
Nettomindrebevillingen på § 16. Sundheds- og Ældremi-
nisteriet på 2.931,1 mio. kr. kan henføres til tilbageførsel af
kommunal medfinansiering til kommunerne som følge af
merproduktivitet i regionerne.
Nettomindrebevillingen på § 17. Beskæftigelsesministeri-
et udgør 220,6 mio. kr. Størstedelen af bevillingsreduktio-
nen kan henføres til udmøntning og nulstilling af en DUT-
reserve på 216,4 mio. kr., som afspejler kommunale ydelses-
mæssige konsekvenser af en række politiske aftaler, der er
optaget på finansloven for 2019, herunder bl.a. pensionsini-
tiativer i Aftale om finansloven for 2019.
Nettomerbevillingen på § 20. Børne- og Undervisnings-
ministeriet på 70,0 mio. kr. kan primært henføres til merud-
gifter på 76,0 mio. kr. som følge af overdragelse af ressor-
tansvaret for sager vedrørende dagtilbud og private pas-
ningsordninger til børn indtil skolestart, jf. kongelig resolu-
tion af 27. juni 2019.
Nettomerbevillingen på § 28. Transport- og Boligmini-
steriet på 93,7 mio. kr. kan primært henføres til en opjuste-
ring af nettoudgiftsbevillingen til ungdomsboligbidrag til al-
mene boliger på 166,8 mio. kr. Bevillingen er opjusteret
som følge af opdatering af aktivitetsniveauet.
Nettomindrebevillingen på § 35. Generelle reserver på
1.000,0 mio. kr. uden for udgiftslofterne kan henføres til
delvis udmøntning ved akt. 142 af 2. maj 2019 og delvis
nulstilling af § 35.11.09. Midtvejs- og efterregulering af det
kommunale bloktilskud mv.
4. Oversigt over væsentlige bevægelser under ind-
tægtsbudgettet
Nettomerindtægten på § 7. Finansministeriet på 184,4
mio. kr. kan henføres til merindtægter på 184,4 mio. kr. som
følge af salg af statens aktiepost i Air Greenland til Grøn-
lands Selvstyre, jf. akt. 154 af 25. april 2019.
Nettomerindtægten på § 9. Skatteministeriet på 331,1
mio. kr. kan primært henføres til kursværdireguleringer af
en række øvrige ordninger under Skatteministeriet, jf. akt.
85 af 19. december 2019.
Nettomindreindtægten på § 28. Transport- og Boligmini-
steriet på 104,2 mio. kr. kan primært henføres til øgede ud-
gifter for 112,1 mio. kr. til kompensationsbidrag til PostN-
ord, jf. fortrolig akt. H af 19. december 2019.
Nettomindreindtægten på § 38. Skatter og afgifter på
5.963,4 mio. kr. kan henføres til en mindreindtægt på 120,0
mio. kr. som følge af dele- og platformsøkonomien og res-
ten til mindreindtægter som følge af kursværdiregulering af
fordringer.
4