Skriftlig fremsættelse (31. januar 2019)

Skriftlig fremsættelse (31. januar 2019)
Finansministeren (Kristian Jensen):
Herved tillader jeg mig for Folketinget at fremsætte:
Forslag til lov om tillægsbevilling for finansåret 2018
(Lovforslag nr. L 142)
Tillægsbevillingslovforslaget (FTB) formaliserer de be-
villingsændringer, som i finansårets løb er foretaget på for-
ventet efterbevilling. FTB har dermed en bevillingsretlig og
ikke en statsfinansiel funktion. FTB er udarbejdet med afsæt
i den ressortfordeling, der følger af kongelig resolution af
28. november 2016.
Bevillingsændringer på FTB for 2018
En stor del af ændringerne i forhold til finansloven for
2018 har enten tidligere været forelagt Folketinget i form af
lovforslag eller aktstykker eller har karakter af udgiftsneu-
trale overførsler mellem bevillinger efter reglerne herom.
FTB for 2018 indeholder nettobevillingsændringer for i
alt 5.217,6 mio. kr. i forhold til finansloven for 2018. Bevil-
lingsændringerne skyldes bl.a. ny lovgivning og aktstykker,
jf. tabel 1.
Tabel 1. Fordeling af nettoudgifter på kategorier på FTB18
TB-kategorier Mio. kr.
Ny lovgivning -1.401,2
Aktstykker -3.791,9
Overførsel mellem ministerområder 0,0
Overførsel mellem hovedkonti 0,0
Dispositionsbegrænsninger 17,4
Direkte efterbevilling -65,8
Andre bevillingsforslag -2.778,5
I alt -5.217,6
Ændringer der ikke optages på FTB for 2018
Økonomiske dispositioner i finansåret, der foretages in-
den for allerede givne bevillingsmæssige hjemler, optages
som udgangspunkt ikke på FTB.
Blandt de væsentligste dispositioner, der således ikke op-
tages på FTB, kan nævnes ændrede skøn for lovbundne ud-
gifter og skatter mv. samt ikke-fradragsberettiget købs-
moms.
Folketinget er løbende blevet orienteret om statsfinanser-
nes udvikling i 2018 i de publikationer om udgiftslofter og
statens finanser, som Finansministeriet har offentliggjort.
Der er heri blandt andet redegjort for ændringerne i skønne-
ne for statens udgifter og indtægter på de lovbundne områ-
der.
Da ændrede skøn mv. ikke medtages på FTB, er der ikke
nogen direkte sammenhæng mellem saldoen på statens
drifts-, anlægs- og udlånsbudget (DAU-saldoen) på FTB og
det endelige resultat i statsregnskabet, jf. tabel 2. I tabellen
fremgår DAU-saldoen i FTB og statsregnskabet samt det se-
neste skøn i december i perioden fra 2008 til 2018.
Til lovforslag nr. L 142 Folketinget 2018-19
AE002621
Tabel 2. DAU-saldoen i 2008-2018 på FTB, decemberskøn samt statsregnskabet
Mia. kr. 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018
FTB 71,3 -11,2 -81,8 -35,1 -89,5 -16,1 -11,1 -3,2 -35,5 -16,9 -2,0
Skøn, december 59,1 -52,5 -95,3 -49,3 -67,7 -11,9 -2,1 8,2 -14,8 18,9 35,9
Statsregnskab 72,3 -29,8 -88,7 -33,1 -75,7 5,8 6,7 28,4 -8,5 30,9 -1)
1) Statsregnskabet for 2018 planlægges offentliggjort medio marts 2019.
Specifikation af bevillingsændringer på FTB 2018
Forslaget til lov om tillægsbevilling for 2018 udviser net-
tomindrebevillinger på 2.690,4 mio. kr. under delloftet for
driftsudgifter, nettomerbevillinger på 43,5 mio. kr. under
delloftet for indkomstoverførsler, nettomindrebevillinger på
7.827,8 mio. kr. på udgifter uden for loft samt nettomin-
dreindtægter på 5.237,1 mio. kr. på indtægtsbudgettet, jf. ta-
bel 3.
Tabel 3. Hovedoversigt over nettoudgifter fordelt på udgiftslofter, FTB 2018
Mio. kr., 2018-pl
Delloftet for
driftsudgifter
Delloftet for
indkomst-
overførsler
Udgifter
uden for loft
Indtægts-
budget
§ 1. Dronningen
§ 2. Medlemmer af det kongelige hus m. fl.
§ 3. Folketinget -9,6
§ 5. Statsministeriet 0,1
§ 6. Udenrigsministeriet 294,8
§ 7. Finansministeriet 1.128,8 115,3
§ 8. Erhvervsministeriet 113,7
§ 9. Skatteministeriet 302,4 213,0
§ 10. Økonomi- og Indenrigsministeriet 5,7 -2.985,3
§ 11. Justitsministeriet 168,5 18,2
§ 12. Forsvarsministeriet 791,0 -1,5
§ 14. Udlændinge- og Integrationsministeriet -11,3 35,0
§ 15. Børne- og Socialministeriet -48,9
§ 16. Sundheds- og Ældreministeriet -403,3 -2.187,8
§ 17. Beskæftigelsesministeriet 25,6 37,5 -13,1 4,0
§ 19. Uddannelses- og Forskningsministeriet -174,7 1,8
§ 20. Undervisningsministeriet -691,3 4,2
§ 21. Kulturministeriet -7,8 191,3
§ 22. Kirkeministeriet 4,2
§ 24. Miljø- og Fødevareministeriet 308,2 212,4
§ 28. Transport-, Bygnings- og Boligministeriet 179,3 -506,6 -545,8
§ 29. Energi-, Forsynings- og Klimaministeriet 308,2 1.070,0
§ 35. Generelle reserver -4.983,6 -3.979,1 105,0
§ 36. Pensionsvæsenet
§ 37. Renter 19,7
§ 38. Skatter og afgifter -4.820
I alt -2.690,4 43,5 -7.827,8 -5.237,1
De væsentligste bevægelser under delloftet for driftsud-
gifter, delloftet for indkomstoverførsler, udgifter uden for
loft samt indtægtsbudgettet gennemgås i det følgende.
1. Oversigt over væsentlige bevægelser under delloftet
for driftsudgifter
Nettomerbevillingen på § 6. Udenrigsministeriet på
294,8 mio. kr. kan primært henføres til opjusteringen på
475,9 mio. kr. af den del af udviklingsbistanden, som Uden-
2
rigsministeriet administrerer, jf. akt. 39 af 6. december 2018.
Opjusteringen foretages som følge af mindreopgørelse af
udgifter på asylområdet, der kan opgøres som udviklingsbi-
stand. Derudover er der på § 6. Udenrigsministeriet en ind-
tægt på 162,0 mio. kr. vedrørende afhændelse af et grund-
stykke i Dhaka, Bangladesh, der tilfalder statskassen.
Nettomerbevillingen på § 7. Finansministeriet på 1.128,8
mio. kr. kan henføres til nettomerudgifter på i alt 1.291,0
mio. kr., som primært kan henføres til tekniske justeringer af
bidraget vedr. moms og BNI til EU. Derudover er der opta-
get indtægter og udgifter for 500,0 mio. kr. som følge af af-
skrivning af rente- og afdragsfrit lån til Færøerne. Endelig er
der uddelt merbevilling fra reserve til flytning af statens ar-
bejdspladser for 89,9 mio. kr. fra Finansministeriet til mini-
sterområder berørt af Bedre Balance II.
Nettomerbevillingen på § 8. Erhvervsministeriet på 113,7
mio. kr. kan primært henføres til en række tiltrådte aktstyk-
ker, som bl.a. udmønter Aftale om initiativer for Danmarks
digitale vækst og Aftale om vækstplan for life science. Her-
til kommer overførsel af midler til gennemførsel af projekt
vedr. plandata.dk samt overførsel af midler som følge af
flytningen af NemHandel fra Digitaliseringsstyrelsen til Er-
hvervsstyrelsen.
Nettomerbevillingen på § 9. Skatteministeriet på 302,4
mio. kr. kan primært henføres til kompensation af ikke-stats-
lige fordringhavere, jf. akt. 7 af 11. oktober 2011.
Nettomerbevillingen på § 11. Justitsministeriet på 168,5
mio. kr. under delloftet for drift kan primært henføres til
merudgifter til den ekstraordinære indsats i grænseområder-
ne på i alt 85,3 mio. kr., jf. akt. 130 af 7. juni 2018 og akt.
60 af 13. december 2018, merudgifter til udmøntning af af-
tale om reform om indsatsen mod ungdomskriminalitet på
25,6 mio. kr., jf. akt. 160 af 30. august 2018 og merudgifter
til etablering af midlertidig politiskole i Vestdanmark på
23,1 mio. kr., jf. akt. 61 af 13. december 2018. Hertil kom-
mer, at Justitsministeriet har overført netto 36,0 mio. kr. til
kommuner og regioner i forbindelse med DUT-aftale vedr.
databeskyttelsesforordningen- og loven., jf. akt. 148 af 21.
juni 2018.
Nettomerbevillingen på § 12. Forsvarsministeriet på
791,0 mio. kr. kan primært henføres til det substantielle be-
villingsløft af forsvaret på 800,0 mio. kr., jf. aftale mellem
regeringen, Socialdemokratiet, Dansk Folkeparti og Radika-
le Venstre om forsvarsområdet 2018-2023 af januar 2018.
Nettomindrebevillingen på § 16. Sundheds- og Ældremi-
nisteriet på 403,3 mio. kr. kan primært henføres til overførs-
ler til regioner og kommuner med udgangspunkt i bloktil-
skudsaktstykket, jf. akt. 148 af 21. juni 2018. Herudover ve-
drører flere bevægelser også udmøntning af den sundheds-
pulje til højt prioriterede indsatser på sundhedsområdet, som
blev afsat i forbindelse med FL18.
Nettomindrebevillingen på § 19. Uddannelses- og Forsk-
ningsministeriet på 174,7 mio. kr. kan primært henføres til
mindreudgifter på 258,8 mio. kr. til de videregående uddan-
nelsesinstitutioner vedr. regulering af taxametertilskud som
følge af aktivitetsændringer.
Nettomindrebevillingen på § 20. Undervisningsministeri-
et på 691,3 mio. kr. kan primært henføres til mindreudgifter
på 704,7 mio. kr. som følge af ændret aktivitet på de aktivi-
tetsstyrede konti.
Nettomerbevillingen på § 24. Miljø- og Fødevareministe-
riet på 308,2 mio. kr. kan primært henføres til tilskud til
dækning af produktionsafgiftsfondenes aktiviteter i 2019
som aftalt i hjælpepakke til landbruget, jf. akt. 25 af 29. no-
vember 2018 samt udmøntning af reserve til dækning af til-
skud til økologisk arealtilskud under landdistriktsprogram-
met, jf. akt. 114 af 21. juni 2018.
Nettomerbevillingen på § 28. Transport-, Bygnings- og
Boligministeriet på 179,3 mio. kr. kan primært henføres til
ændringer sfa. fortrolig akt. T af 17. maj 2018.
Nettomerbevillingen på § 29. Energi-, Forsynings- og
Klimaministeriet på 308,2 mio. kr. kan henføres til tilførsel
af midler til en pulje til energilagring, jf. akt. 83 af 19. april
2018. Hertil kommer udgifter på 85,9 mio. kr. pålagt ved
dom vedr. TDC’s underskud forbundet med driften af Dan-
marks maritime nødradio i perioden 2008-2009, jf. retssag
mellem TDC og staten om underskudsdækning af Danmarks
maritime nødradio fra 2008-2009.
Nettomindrebevillingen på § 35. Generelle reserver på
4.983,6 mio. kr. kan primært henføres til udmøntningen af §
35.11.01. Merudgifter ved nye bevillingsforslag på en række
ministerområder samt nulstilling af reserver mv.
2. Oversigt over væsentlige bevægelser for udgifter
under delloftet for indkomstoverførsler
Der er ikke nogen væsentlige bevillingsændringer for be-
villinger under det statslige delloft for indkomstoverførsler.
3. Oversigt over væsentlige bevægelser for udgifter
uden for udgiftsloft
Nettomerbevillingen på § 7. Finansministeriet på 115,3
mio. kr. kan primært henføres til mindreindtægter på 388,0
mio. kr. som følge af nedjusteret skøn for de danske toldind-
tægter og mindreudgifter på 310,0 mio. kr. som følge af
nedjusteringen af det danske toldbidrag som følge af det la-
vere skøn for danske toldindtægter. Hertil kommer merud-
gifter på 72,6 mio. kr. som følge af indskud af ejendomme i
Statens Ejendomssalg (Freja).
Nettomerbevillingen på § 9. Skatteministeriet på 213,0
mio. kr. kan henføres til kompensation af ikke-statslige for-
dringhavere, jf. akt. 7 af 11. oktober 2011.
Nettomindrebevillingen på § 10. Økonomi- og Indenrigs-
ministeriet på 2.985,3 mio. kr. kan henføres til mindreudgif-
ter som følge af regulering af de generelle tilskud til kom-
muner og merudgifter samt mindreudgifter som følge af
midtvejsregulering af årets beskæftigelsestilskud til kommu-
ner og efterregulering af foregående års beskæftigelsestil-
skud, jf. akt. 148 af 21. juni 2018.
Nettomindrebevillingen på § 16. Sundheds- og Ældremi-
nisteriet på 2.187,8 mio. kr. kan henføres til tilbageførsel af
kommunal medfinansiering til kommunerne som følge af
merproduktivitet i regionerne.
Nettomerbevillingen på § 21. Kulturministeriet på 191,3
mio. kr. kan primært henføres til en kompensation til DR på
197,8 mio. kr. som følge af en ekstraordinær afskrivning af
3
en række fordringer på grund af udfordringerne med EFI/
DMI, jf. akt. 38 af 6. december 2018.
Nettomerbevillingen på § 24. Miljø- og Fødevareministe-
riet på 212,4 mio. kr. kan primært henføres til etablering af
multifunktionel jordfordelingsfond som aftalt i hjælpepakke
til landbruget, jf. akt. 25 af 29. november 2018, udmøntning
af succesionsmidler til hhv. ekkodalen, kystbeskyttelse i
Hjørring kommune mv., jf. akt. 83 af 19. april 2018 samt
midler til igangsættelse af dyrehegn vedr. afrikansk svine-
pest, jf. akt. 107 af 7. juni 2018.
Nettomindrebevillingen på § 28. Transport-, Bygnings-
og Boligministeriet på 506,6 mio. kr. kan primært henføres
til ændrede aktivitetsforudsætninger på det almene boligom-
råde, som medvirker til nettomindreudgifter til ydelsesstøtte
til almene boliger og ungdomsboligbidrag til almene boli-
ger, der dog delvist modsvares af mindreindtægter fra
Landsbyggefondens medfinansiering af ydelsesstøtten.
Nettomerbevillingen på § 29. Energi-, Forsynings- og
Klimaministeriet på 1.070,0 mio. kr. kan primært henføres
til afregning af moms vedr. statens udbetalinger af støtte til
vedvarende energi, jf. akt. 53 af 13. december 2018. Mom-
sudgifterne modsvares af tilsvarende momsindtægter for sta-
ten på § 38.
Nettomindrebevillingen på § 35. Generelle reserver på
3.979,1 mio. kr. kan primært henføres til udmøntning af §
35.11.39. Reserve til JobReform fase 2 samt delvis udmønt-
ning og nulstilling af § 35.11.09. Midtvejs- og efterregule-
ring af det kommunale bloktilskud mv.
4. Oversigt over væsentlige bevægelser under ind-
tægtsbudgettet
Nettomindreindtægten på § 28. Transport-, Bygnings- og
Boligministeriet på 545,8 mio. kr. kan primært henføres til
udgifter, jf. fortrolig akt T af 17. maj. 2018, samt øgede ind-
tægter som følge af fortrolig akt. AA af 21. september 2018.
Nettomindrebevillingen på § 35. Generelle Reserver på
105,0 mio. kr. kan henføres til udmøntningen af § 35.11.23.
Reserve til erhvervs- og iværksætterinitiativer, jf. L 102 For-
slag til lov om ændring af ligningsloven, ejendomsværdi-
skatteloven, lov om et indkomstregister, personskatteloven
og skatteindberetningsloven.
Nettomindreindtægten på § 38. Skatter og afgifter på
4.820,0 mio. kr. kan primært henføres til lavere skat på ar-
bejdsindkomst og større fradrag for pensionsindbetalinger jf.
lov nr. 724 af 8. juni 2018 om ændring af ligningsloven og
personskatteloven.
4