Ændringsforslag, fra erhvervsministeren

1
Ændringsforslag
til 2. behandling af
forslag til lov om forebyggende foranstaltninger mod hvidvask og finansiering af ter-
rorisme
(L 41)
Af erhvervsministeren:
Til § 1
1) I stk. 1, nr. 9, ændres: »1-7, 10-11 og 19« til: »1-7 og 10-11«.
[Præcisering af anvendelsesområde]
2) I stk. 4 udgår »Erhvervsstyrelsen kan for virksomheder og personer omfattet af«.
[Bemyndigelse overføres fra Erhvervsstyrelsen til Finanstilsynet]
Til § 10
3) I nr. 2, litra b, udgår »eller ved valutaveksling«.
[Valutavekslingsvirksomhed og pengeoverførselsvirksomhed opdeles i to selvstændige litra]
4) I nr. 2 indsættes som litra c:
»c) 500 euro eller derover ved valutaveksling, hvad enten transaktionen sker på én gang eller som
flere transaktioner, der er eller ser ud til at være indbyrdes forbundet«.
[Beløbsgrænse for udførelse af kundekendskabsprocedurer ved valutaveksling]
Nyt kapitel
5) Efter kapitel 9 indsættes som nyt kapitel
»Kapitel 01
Valutavekslingsvirksomhed
§ 01. Valutavekslingsvirksomhed må kun udøves her i landet af virksomheder, der har tilladelse
som valutavekslingsvirksomhed, eller af pengeinstitutter, Danmarks Nationalbank og offentlige
myndigheder.
§ 02. Finanstilsynet kan give tilladelse til valutavekslingsvirksomhed, jf. § 1, stk. 1, nr. 19, hvis
1) virksomheden har hovedkontor og hjemsted i Danmark,
2) medlemmer af virksomhedens bestyrelse og direktion, eller hvor valutaveksling udøves af en
enkeltmandsvirksomhed, indehaveren, eller hvor virksomheden drives som juridisk person uden
Erhvervs-, Vækst- og Eksportudvalget 2016-17
L 41 Bilag 27
Offentligt
2
bestyrelse og direktion, den eller de for virksomheden ledelsesansvarlige, opfylder kravene i §
06,
3) virksomhedens ejere af kvalificerede andele, jf. § 5, stk. 3, i lov om finansiel virksomhed, ikke
skønnes at ville modvirke en fornuftig og forsvarlig forvaltning af virksomheden,
4) virksomheden har tilstrækkelige kontrolforanstaltninger og forretningsgange, herunder om fo-
rebyggelse af hvidvask og terrorfinansiering, jf. § 8, stk. 1, på alle væsentlige områder og
5) virksomheden ikke tidligere har været dømt for et strafbart forhold, der begrunder en nærlig-
gende fare for misbrug af tilladelsen, jf. § 78, stk. 2, i straffeloven.
§ 03. En ansøgning om tilladelse til valutavekslingsvirksomhed skal indeholde de oplysninger, der
er nødvendige til brug for Finanstilsynets vurdering af, om betingelserne i § 02 er opfyldt. Ansøg-
ningen skal som minimum indeholde følgende:
1) Oplysning om virksomhedens juridiske struktur med kopi af stiftelsesdokument og vedtæg-
ter, hvor udarbejdelsen af disse dokumenter er påkrævet i medfør af lovgivningen.
2) Adressen på virksomhedens hovedkontor.
3) En beskrivelse af virksomhedens forretningsmodel.
4) En budgetprognose for de 3 kommende regnskabsår fra ansøgningstidspunktet, samt seneste
reviderede årsregnskab, såfremt et sådant er udarbejdet.
5) Oplysninger om medlemmer af virksomhedens bestyrelse og direktion, eller hvor valuta-
veksling udøves af en enkeltmandsvirksomhed, indehaveren, eller, hvor virksomheden dri-
ves som juridisk person uden bestyrelse og direktion, den eller de ledelsesansvarlige for
virksomheden, der dokumenterer, at kravene i henhold til § 06 er opfyldt.
6) Oplysninger om ejere af en kvalificeret ejerandel i virksomheden, jf. § 5, stk. 3, i lov om fi-
nansiel virksomhed, eller, hvor valutaveksling udøves af en enkeltmandsvirksomhed, inde-
haveren, størrelsen af disses andele og dokumentation for ejernes egnethed til at sikre en
fornuftig og forsvarlig forvaltning af virksomheden.
7) Oplysninger om virksomhedens forretningsgange og interne kontrolmekanismer, herunder
administrative, risikostyringsmæssige og regnskabsmæssige procedurer, omfattende, men
ikke begrænset til:
a. Virksomhedens it-sikkerhedspolitik, herunder en detaljeret risikovurdering af de
planlagte aktiviteter, og en beskrivelse af de forebyggende foranstaltninger, som
virksomheden har foretaget for at imødegå de identificerede risici, herunder svig og
misbrug af følsomme personoplysninger.
b. Virksomhedens forretningsgang for forebyggelse af hvidvask og finansiering af ter-
rorisme, herunder en detaljeret risikovurdering af de planlagte aktiviteter, og de fo-
rebyggende foranstaltninger, som virksomheden vil foretage for at imødegå de iden-
tificerede risici.
§ 04. Virksomheder med tilladelse til valutavekslingsvirksomhed skal underrette Finanstilsynet,
hvis der indtræder ændringer i forhold til de oplysninger, som Finanstilsynet har modtaget og lagt
til grund ved meddelelse af tilladelse. Underretningen skal foretages senest 2 uger efter ændringen.
§ 05. Virksomheder med tilladelse til valutavekslingsvirksomhed skal senest den 1. april hvert år
indsende en erklæring om, at virksomheden opfylder betingelserne for at opnå tilladelse efter §§ 01
og 02, og en oversigt over virksomhedens ledelse samt eventuelle ejere af kvalificerede andele, jf. §
5, stk. 3, i lov om finansiel virksomhed. Erklæringen skal være underskrevet af virksomhedens be-
styrelse og direktion. Drives virksomheden som juridisk person uden bestyrelse og direktion, skal
3
erklæringen underskrives af den eller de ledelsesansvarlige for virksomheden, eller af indehaveren,
hvis valutaveksling udøves af en enkeltmandsvirksomhed.
§ 06. Et medlem af bestyrelsen eller direktionen i en valutavekslingsvirksomhed eller, hvor valuta-
veksling udøves af en enkeltmandsvirksomhed, indehaveren, eller hvor valutavekslingsvirksomhe-
den drives som juridisk person uden bestyrelse eller direktion, den eller de ledelsesansvarlige
1) skal have tilstrækkelig viden, faglig kompetence og erfaring til at kunne varetage hvervet el-
ler stillingen,
2) skal have tilstrækkeligt godt omdømme og kunne udvise hæderlighed, integritet og tilstræk-
kelig uafhængighed ved varetagelsen af hvervet eller stillingen,
3) må ikke være pålagt strafansvar for overtrædelse af straffeloven, den finansielle lovgivning
eller anden relevant lovgivning, hvis overtrædelsen indebærer risiko for, at vedkommende
ikke kan varetage sit hverv eller sin stilling på betryggende måde,
4) må ikke have indgivet begæring om eller være under rekonstruktionsbehandling, konkurs el-
ler gældssanering og
5) må ikke have udvist en sådan adfærd, at der er grund til at antage, at vedkommende ikke vil
varetage hvervet eller stillingen på forsvarlig måde.
Stk. 2. Et medlem af bestyrelsen eller direktionen i en valutavekslingsvirksomhed eller, hvor valuta-
veksling udøves af en enkeltmandsvirksomhed, indehaveren, eller hvor valutavekslingsvirksomhe-
den drives som juridisk person uden bestyrelse eller direktion, den eller de ledelsesansvarlige, skal
meddele Finanstilsynet oplysninger om forhold som nævnt i stk. 1 i forbindelse med indtræden i
virksomhedens ledelse eller, hvor valutaveksling udøves af en enkeltmandsvirksomhed, i forbindel-
se med ansøgning om tilladelse, jf. § 02. Der skal endvidere meddeles Finanstilsynet oplysninger
om forhold som nævnt i stk. 1, nr. 2-5, hvis forholdene efterfølgende ændrer sig. Meddelelsen skal
ske senest 2 uger efter ændringen.
§ 07. Finanstilsynet kan inddrage en virksomheds tilladelse til valutavekslingsvirksomhed, hvis
virksomheden
1) ikke gør brug af tilladelsen inden for en frist af 12 måneder, fra tilladelsen er meddelt, udtryk-
keligt giver afkald på at gøre brug af tilladelsen eller ikke har udøvet valutavekslingsvirksomhed
i en periode på over 6 måneder,
2) har opnået tilladelsen på baggrund af urigtige oplysninger, der er tillagt vægt ved meddelelsen
af tilladelsen, eller på anden uredelig vis,
3) ikke længere opfylder betingelserne for meddelelse af tilladelse eller
4) ikke overholder bestemmelserne i denne lov«.
[Nyt kapitel med regler om betingelserne for udøvelse af valutavekslingsvirksomhed]
Til § 40
6) I stk. 1 indsættes efter »§ 1, stk. 1, nr. 1-13,«: »og 19,«.
[Tilsyn med valutavekslingsvirksomhed overføres fra Erhvervsstyrelsen til Finanstilsynet]
Til § 42
7) I stk. 1 indsættes efter »§ 1, stk. 1, nr. 1-13,«: »og 19,«.
[Konsekvens af ændringsforslag nr. 5]
4
Til § 44
8) Efter »§ 1, stk. 1, nr. 1-13,« indsættes: »og 19,«.
[Konsekvens af ændringsforslag nr. 5]
Til § 46
9) Efter »§ 1, stk. 1, nr. 1-13,« indsættes: »og 19,«.
[Konsekvens af ændringsforslag nr. 5]
Til § 47
10) I stk. 1 indsættes efter »§ 1, stk. 1, nr. 1-13,«: »og 19,«.
11) I stk. 2 indsættes efter »§ 1, stk. 1, nr. 1-13,«: »og 19,«.
[Konsekvens af ændringsforslag nr. 5]
Til § 50
12) I stk. 1 ændres »§ 1, stk. 1, nr. 15-19« til: »§ 1, stk. 1, nr. 15-18«.
[Konsekvens af ændringsforslag nr. 5]
Til § 51
13) I stk. 1 ændres »§ 1, stk. 1, nr. 18 og 19« til: »§ 1, stk. 1, nr. 18«.
14) I stk. 6 ændres »§ 1, stk. 1, nr. 18 og 19« til: »§ 1, stk. 1, nr. 18«.
[Konsekvens af ændringsforslag nr. 5]
Til § 52
15) I stk. 1 ændres »§ 1, stk. 1, nr. 15-19« til: »§ 1, stk. 1, nr. 15-18«.
16) Stk. 2 affattes således:
»Erhvervsstyrelsen kan, hvis formålet tilsiger det, til enhver tid mod behørig legitimation uden rets-
kendelse få adgang til virksomheder og personer omfattet af § 1, stk. 1, nr. 15-18, med henblik på
indhentelse af oplysninger, herunder ved kontrolbesøg.«
[Konsekvens af ændringsforslag nr. 5]
Til § 53
5
17) Henvisningen til »§ 1, stk. 1, nr. 15-19« ændres til: »§ 1, stk. 1, nr. 15-18«.
[Konsekvens af ændringsforslag nr. 5]
Til § 54
18) Henvisningen til »§ 1, stk. 1, nr. 18 og 19« ændres til: »§ 1, stk. 1, nr. 18«.
[Konsekvens af ændringsforslag nr. 5]
Til § 71
19) I stk. 1, 2.pkt., indsættes efter »§ 38, stk. 1,«:
»§ 01, § 04, § 05, § 06, stk. 2,«.
20) I stk. 2 ændres »§§ 30 og 31,«til:
»§§ 30, 31 og § 01,«.
[Straffebestemmelser for overtrædelse af bestemmelserne i kapitel 01]
Til § 74
21) Som stk. 3-5 indsættes:
»Stk. 3. Virksomheder, der udøver valutavekslingsvirksomhed, og som er registreret i Erhvervssty-
relsen den 26. juni 2017, kan uanset § 01 foreløbig fortsætte deres virksomhed her i landet uden
tilladelse. Sådanne virksomheder skal dog indsende en ansøgning til Finanstilsynet om tilladelse i
henhold til § 03, så den er modtaget i Finanstilsynet senest den 31. december 2017. Virksomhederne
kan fortsætte deres virksomhed her i landet uden tilladelse, indtil Finanstilsynet har truffet afgørelse
om ansøgningen. Har virksomheden ikke sendt en ansøgning om tilladelse til valutavekslingsvirk-
somhed til Finanstilsynet, så den er modtaget senest den 31. december 2017, skal udøvelse af valu-
tavekslingsvirksomhed ophøre den 31. december 2017.
Stk. 4. Finanstilsynet kan for virksomheder omfattet af overgangsordningen i stk. 3, inddrage regi-
streringen, hvis et medlem af virksomhedens øverste eller daglige ledelse er dømt for et strafbart
forhold, der begrunder en nærliggende fare for misbrug af stillingen eller hvervet, jf. § 78, stk. 2, i
straffeloven, eller hvis virksomheden eller en reel ejer er dømt for et strafbart forhold, der begrun-
der en nærliggende fare for misbrug af stillingen eller hvervet, jf. § 78, stk. 2, i straffeloven.
Stk. 5. Finanstilsynet kan for virksomheder omfattet af overgangsordningen i stk. 3, inddrage regi-
streringen, hvis virksomheden har indgivet begæring om rekonstruktionsbehandling eller konkurs
eller er under rekonstruktionsbehandling eller konkursbehandling.«
[Overgangsperiode for valutavekslingsvirksomheder, der er registreret i Erhvervsstyrelsen den 26.
juni 2017]
Til § 75
22) I indledningen til § 75 ændres », jf. lovbekendtgørelse nr. 182 af 18. februar 2015, som ændret
bl.a. ved § 1 i lov nr. 334 af 31. marts 2015, § 2 i lov om nr. 532 af 29. april 2015 og senest ved § 2
i lov nr. 632 af 18. juni 2016« til: », jf. lovbekendtgørelse nr. 174 af 31. januar 2017, som ændret
ved § 2 i lov nr. 60 af 16. januar 2017, ved § 45 i lov nr. 40 af 25. april 2017 og senest ved § 2 i lov
nr. 387 af 26. april 2017«.
[Præcisering af henvisning]
6
23) Der indsættes som nr. 3:
»I § 361, stk. 1 indsættes som nr. 34:
34) Valutavekslingsvirksomheder, jf. lov om forebyggende foranstaltninger mod hvidvask og finan-
siering af terrorisme, betaler 12.600 kr.«.
[Betaling af afgift til Finanstilsynet]
Bemærkninger
Til nr. 1
I medfør af lovforslagets § 1, stk. 1, nr. 9, er udenlandske virksomheders filialer, distributører og
agenter for blandt andet valutavekslingsvirksomheder omfattet af lovens anvendelsesområde.
Det følger af ændringsforslaget vedrørende § 1, stk. 1, nr. 9, at henvisningen til nr. 19 udgår. Dette
betyder, at udenlandske valutavekslingsvirksomheders filialer, distributører og agenter ikke kan
udøve valutaveksling i Danmark.
Det foreslåede regelsæt for valutavekslingsvirksomheder er national regulering og dermed ikke re-
gulering på europæisk niveau. Der er således ikke en lovfæstet adgang for valutavekslingsvirksom-
heder til at udbyde grænseoverskridende virksomhed med en tilladelse fra andre EU- eller EØS-
lande. Det er ikke hensigten, at virksomheder skal kunne udbyde valutaveksling gennem agenter
eller filialer.
Til nr. 2
Det følger af lovforslagets § 1, stk. 4, at Erhvervsstyrelsen for virksomheder og personer omfattet af
§ 1, stk. 1, nr. 19, kan fastsætte regler om, at loven helt eller delvist ikke finder anvendelse på virk-
somheder og personer, der alene udøver finansiel aktivitet i begrænset omfang.
Med ændringsforslaget foreslås tilsynet med valutavekslingsvirksomhed overført til Finanstilsynet.
Bemyndigelsen til at fastsætte regler om, at loven helt eller delvist ikke finder anvendelse på virk-
somheder og personer, der alene udøver finansiel aktivitet i begrænset omfang inden for valutaveks-
ling, overføres på den baggrund til Finanstilsynet. Der kan eksempelvis være tale om hoteller, der
som en service til deres gæster tilbyder valutaveksling i begrænset omfang.
Med udbredelsen af internationale betalingskort og kontantløse betalingsformer i Danmark, hvor
stort set alle erhvervsdrivende tager imod elektroniske betalingsmidler, er der dog ikke grundlag for
at antage, at de skærpede regler vil ramme f.eks. hotelkunders muligheder og behov for at foretage
betalinger i vid udstrækning.
I forbindelse med udnyttelse af muligheden for at fastsætte bestemmelser om, at loven helt eller
delvist ikke skal finde anvendelse i forbindelse med valutavekslingsvirksomhed i begrænset om-
fang, skal Finanstilsynet derfor have fokus på risikoen for, at kriminelle kan udnytte eventuelle und-
tagelsesbestemmelser. I det omfang, at muligheden for at fastsætte undtagelsesregler udnyttes, skal
det således ske ved fastsættelse af en række veldefinerede og restriktive undtagelsesbetingelser i
tilfælde, hvor en opretholdelse af kravene må anses som uforholdsmæssigt byrdefuldt for udvalgte
virksomhedstyper. Dette vil f.eks. kunne være tilfældet, hvis der på et hotel til hotellets gæster til-
bydes veksling af mindre beløb i størrelsesordenen højst 2.500 kr. (ca. 335 euro).
7
Til nr. 3
Det følger af lovforslagets § 10, stk. 1, nr. 2 b, at virksomheder og personer omfattet af denne lov
skal gennemføre kundekendskabsprocedurer, jf. §§ 11-21, når de udfører en enkeltstående transak-
tion på mere end 1.000 euro i form af en pengeoverførsel eller ved valutaveksling, hvad enten trans-
aktionen sker på én gang eller som flere transaktioner, der er eller ser ud til at være indbyrdes for-
bundet.
Det følger af den foreslåede ændring i ændringsforslaget af § 10, stk. 1, nr. 2 b, at valutaveksling
udgår af bestemmelsen, således at pengeoverførselsvirksomhed og valutavekslingsvirksomhed op-
deles i to selvstændige litra. I den forbindelse sænkes beløbsgrænsen for valutaveksling, jf. be-
mærkningerne nedenfor til indsættelsen af § 10, nr. 2 c.
Dette betyder, at valutavekslingsvirksomhederne skal foretage kundekendskabsprocedurer ved en
lavere beløbsgrænse end pengeoverførselsvirksomhederne, når de foretager en transaktion for en
kunde. Denne beløbsgrænse fastsættes i § 10, nr. 2 c.
Til nr. 4
Det følger af lovforslagets § 10, stk. 1, nr. 2, b, at virksomheder og personer omfattet af denne lov
skal gennemføre kundekendskabsprocedurer, jf. §§ 11-21, når de udfører en enkeltstående transak-
tion på mere end 1.000 euro i form af en pengeoverførsel eller ved valutaveksling, hvad enten trans-
aktionen sker på én gang eller som flere transaktioner, der er eller ser ud til at være indbyrdes for-
bundet.
Det foreslås i ændringsforslaget vedrørende § 10, nr. 2 c, at valutavekslingsvirksomheder skal fore-
tage kundekendskabsprocedurer ved transaktioner på 500 euro og derover, hvad enten transaktionen
sker på én gang eller som flere transaktioner, der er eller ser ud til at være indbyrdes forbundet.
Det betyder, at beløbsgrænsen for, hvornår der skal gennemføres kundekendskabsprocedurer, sæn-
kes.
Ændringsforslaget indeholder overimplementering af EU-retlige minimumsforpligtelser.
Ændringsforslaget indeholder regler om en styrkelse af reguleringen af valutavekslingsvirksomhe-
der i relation til lov om forebyggende foranstaltninger mod hvidvask og finansiering af terrorisme, i
overensstemmelse med artikel 5 i Europa-Parlamentets og Rådets direktiv (EU) 2015/849 af 20. maj
2015 om forebyggende foranstaltninger mod anvendelse af det finansielle system til hvidvask af
penge eller finansiering af terrorisme (4. hvidvaskdirektiv), hvor medlemsstaterne på enkelte områ-
der kan skærpe reglerne, hvis der skønnes et behov herfor.
Ændringsforslaget indeholder krav om, at gennemførelse af kundekendskabsprocedurer for valuta-
vekslingsvirksomheder skal udføres ved transaktioner på 500 euro og derover, hvilket er en skær-
pelse af det nuværende krav i Danmark på 1.000 euro og en skærpelse i forhold til kravet i artikel
11 i 4. hvidvaskdirektiv.
8
Som det fremgår, er valutavekslingsvirksomheder et højrisikoområde for kriminelles mulighed for
at gennemføre hvidvask og finansiering af terrorisme. Dette gælder i en vis udstrækning også for
pengeoverførselsvirksomheder. Modsat valutavekslingsvirksomheder efterlader pengeoverførsels-
virksomheder sig dog altid et elektronisk spor, modsat valutavekslingsvirksomheder. Derudover
stilles der ved pengeoverførsler yderligere krav om, at der skal medsendes oplysninger om betaleren
og betalingsmodtageren, jf. Europa-Parlamentets og Rådets forordning (EU) 2015/847 af 20. maj
2015 om oplysninger, der skal medsendes ved pengeoverførsler, og om ophævelse af forordning
(EF) nr. 1781/2006.
Erhvervsstyrelsen har været på tilsynsbesøg hos alle valutavekslingsvirksomheder i Danmark i
2015-2016, og der er på denne baggrund udstedt en række påbud for overtrædelser af hvidvasklo-
ven. Erfaringerne fra tilsynsbesøgene har vist, at der er tale om en branche, hvor der er behov for en
styrket indsats. Derudover har SØIK i rapporten ”Den nationale risikovurdering på hvidvask i
Danmark 2015” fremhævet blandt andet valutavekslingsvirksomheder som et område, der særligt er
i risiko for at blive udnyttet til hvidvask.
Ved at sænke beløbsgrænsen til 500 euro for, hvornår der skal gennemføres kundekendskabsproce-
durer ved valutaveksling, vurderes det, at det vil blive sværere at omgå reglerne om gennemførelse
af kundekendskabsprocedurer og dermed sværere at misbruge valutavekslingsvirksomhederne til
hvidvask og finansiering af terrorisme.
Erhvervsministeriet vurderer, at forslaget vil vanskeliggøre kriminelles brug af kontanter. Dette
skyldes, at det har vist sig, at 500 euro sedler er en yndet denomination for kriminelle at anvende,
da den har en usædvanlig høj værdi i forhold til andre valutaers største seddelværdi. Dermed kan
kriminelle fysisk flytte store summer i form af få pengesedler.
Erhvervsministeriet vurderer, at der ikke på nuværende tidspunkt er behov for at sænke beløbsgræn-
sen for pengeoverførselsvirksomhederne, da der stilles yderligere krav til disse udbydere, jf. forord-
ning 2015/847/EU.
Baggrunden for den foreslåede ændring er, at det i praksis har vist sig, at det især for de mindre
valutavekslingsvirksomheder er nemt og ikke ualmindeligt at omgå reglerne om gennemførelse af
kundekendskabsprocedurer og dermed undlade disse procedurer. Gennemførelsen heraf er en af
grundstenene i forebyggelsen af hvidvask og finansiering af terrorisme. Undlader virksomheden at
gennemføre kundekendskabsprocedurer, medfører dette, at risikoen for hvidvask og finansiering af
terrorisme på dette område forhøjes. Det er således et almindeligt kriminalpræventivt formål, der
ligger bag ændringen. Dertil kommer, at nedsættelsen af beløbsgrænsen indebærer, at al brug af 500
euro sedler ved valutaveksling fremover kun kan ske under iagttagelse af kundekendskabsprocedu-
rerne.
Med den foreslåede bestemmelse skal der gennemføres kundekendskabsprocedurer ved transaktio-
ner på 500 euro eller derover, hvad enten transaktioner sker på én gang eller som flere transaktioner.
Det sidste led i bestemmelsen skal forhindre omgåelsestilfælde. For eksempel vil det være omgåel-
se, hvis en person veksler 300 euro i en valutavekslingsvirksomhed og kommer tilbage til den på-
gældende virksomhed fem minutter senere og veksler 300 euro igen. I dette tilfælde vil der være
tale om flere transaktioner, der er indbyrdes forbundet, hvor der skal gennemføres kundekendskabs-
procedurer, da bagatelgrænsen på 500 euro overskrides.
9
For en nærmere afgrænsning af valutavekslingsvirksomhed henvises til de specielle bemærkninger
til ændringsforslaget til § 01 i nr. 5 og til § 1, stk. 1, nr. 19, i lovforslaget.
For en nærmere definition af transaktioner henvises til § 2, stk. 1, nr. 10, i lovforslaget.
Til nr. 5
Der indsættes et nyt kapitel vedrørende betingelserne for udøvelse af valutavekslingsvirksomhed.
Formålet med ændringsforslaget er at styrke tilsynet med og håndhævelse af reglerne om hvidvask
og finansiering af terrorisme i forhold til valutavekslingsvirksomheder.
Der er over de senere år iværksat en række tiltag for at forbedre tilsynsindsatsen over for valuta-
vekslingsvirksomhederne, men det er imidlertid erfaringen, at området fortsat udfordres af kriminel-
le, der forsøger at finde nye metoder og muligheder for hvidvask af kriminelt udbytte og finansie-
ring af terrorisme via valutavekslingsvirksomheder. På baggrund af erfaringer fra en række tilsyns-
besøg er det fundet nødvendigt at styrke tilsynet med valutavekslingsvirksomhederne og indføre
videregående indgrebsmuligheder.
Tilsynsindsatsen styrkes derfor generelt i forhold til valutavekslingsvirksomheder, bl.a. ved at flytte
tilsynet med valutavekslingsvirksomhederne fra Erhvervsstyrelsen til Finanstilsynet. Baggrunden
herfor er, at valutavekslingsvirksomhederne i deres natur minder om finansielle virksomheder, idet
der foretages en økonomisk transaktion på vegne af en kunde. Samtidig minder valutavekslings-
virksomheders virksomhedsstruktur i høj grad om pengeoverførselsvirksomhedernes. Der er derfor
et naturligt sammenfald i tilgangen til tilsyn med disse virksomheder, og der forventes at kunne
skabes en vis synergi i tilsynet med de virksomheder, som Finanstilsynet i øvrigt fører tilsyn med.
Det foreslås at indføre krav om, at virksomheder, der udøver valutavekslingsvirksomhed, skal have
en tilladelse til at udøve denne aktivitet, herunder at bl.a. ledelsen underlægges krav om egnethed
og hæderlighed. Ved at indføre krav om tilladelse til udøvelse af valutavekslingsvirksomhed skær-
pes kravene til lovlig virksomhed. Med kravet vil det samtidig være muligt at inddrage en tilladelse
ved overtrædelse af hvidvaskloven. Denne sanktionsmulighed vurderes også at kunne have en væ-
sentlig præventiv effekt på adfærden i valutavekslingsvirksomhederne.
Derudover foreslås en nedsættelse af beløbsgrænsen for, hvornår der skal gennemføres kundekend-
skabsprocedurer i forbindelse med valutaveksling uden for kundeforhold for i højere grad at be-
grænse valutavekslingsvirksomhedernes muligheder for omgåelse af loven.
Valutavekslingsvirksomheder er omfattet af reglerne i lov om forebyggende foranstaltninger mod
hvidvask og finansiering af terrorisme (hvidvaskloven), og er derfor pålagt en række forpligtelser
for at forhindre kriminelles adgang til at veksle udbytte fra kriminelle handlinger. Dette indebærer
bl.a. en forpligtelse til at gennemføre kundekendskabsprocedurer for at sikre, at en kunde er den,
som kunden udgiver sig for at være, udarbejde en række interne politikker og forretningsgange for
at imødegå hvidvask og finansiering af terrorisme, samt indberette mistænkelige transaktioner og
aktiviteter til Statsadvokaten for Særlig Økonomisk og International Kriminalitet (SØIK).
10
Valutavekslingsvirksomheders overholdelse af hvidvaskloven er i dag underlagt Erhvervsstyrelsens
tilsyn, og valutavekslingsvirksomheder skal registreres hos Erhvervsstyrelsen for at kunne udøve
denne virksomhed. Registreringen er betinget af, at virksomheden og dennes ledelse vurderes hæ-
derlige til at udøve denne form for virksomhed, hvilket bl.a. kræver dokumentation for, at ledelsen
og ejerne ikke tidligere har været dømt for et strafbart forhold, der begrunder nærliggende fare for
misbrug af stillingen eller hvervet, jf. straffelovens § 78, stk. 2.
Der er over de senere år iværksat en række tiltag for at forbedre tilsynsindsatsen over for valuta-
vekslingsvirksomhederne, herunder er Erhvervsstyrelsen blevet tilført flere ressourcer til styrelsens
tilsynsindsats efter lov om forebyggende foranstaltninger mod hvidvask af udbytte og finansiering
af terrorisme. Det er imidlertid erfaringen, at området fortsat udfordres af kriminelle, der forsøger at
finde nye metoder og muligheder for hvidvask af kriminelt udbytte ved hjælp af valutavekslings-
virksomhederne.
Ovenstående understøttes af Erhvervsstyrelsens erfaringer fra tilsynsbesøg hos valutavekslingsvirk-
somhederne i Danmark i 2015-2016, hvor der er udstedt en række påbud for overtrædelse af hvid-
vaskloven.
Det er derfor nødvendigt at styrke og effektivisere tilsynet med valutavekslingsvirksomhederne.
Tilsynet med valutavekslingsvirksomhederne foreslås derfor overført fra Erhvervsstyrelsen til Fi-
nanstilsynet. Baggrunden herfor er, at valutavekslingsvirksomheder i deres natur minder om finan-
sielle virksomheder, herunder især pengeoverførselsvirksomheder, hvor der foretages en økonomisk
transaktion på vegne af en kunde.
Der forventes derved at kunne skabes en synergi i tilsynet med valutavekslingsvirksomheder og de
virksomheder, som Finanstilsynet i øvrigt fører tilsyn med. Overførelsen af tilsynet med valutaveks-
lingsvirksomhederne til Finanstilsynet betyder blandt andet, at virksomhederne vil blive underlagt
de skærpede krav til offentliggørelse herunder offentliggørelse af inspektionsredegørelser, som på-
hviler finansielle virksomheder i Danmark.
Der er således et naturligt sammenfald i tilgangen til tilsyn med pengeoverførselsvirksomheder og
valutavekslingsvirksomheder i forhold til hvidvask og finansiering af terrorisme, og da valutaveks-
lingsvirksomheder ikke har en naturlig tilknytning til Erhvervsstyrelsen og ikke i øvrigt er underlagt
særlovgivning inden for Erhvervsstyrelsens område, vurderes det hensigtsmæssigt at overføre tilsy-
net med valutavekslingsvirksomhederne fra Erhvervsstyrelsen til Finanstilsynet.
Ud over en overførsel af tilsynet til Finanstilsynet bør kravene til virksomheder, der udøver valuta-
vekslingsvirksomhed, skærpes, således at der stilles flere krav til virksomheden og ledelsen. Ved at
stille krav om tilladelse for at kunne udbyde valutaveksling i stedet for en registreringspligt vil der
være en større sandsynlighed for at imødegå kriminelles misbrug af valutavekslingsvirksomhederne
til hvidvask og finansiering af terrorisme.
For at styrke tilsynet med valutavekslingsvirksomhederne foreslås det at indføre tilladelseskrav for
at kunne drive lovlig valutavekslingsvirksomhed, som svarer til de tilladelseskrav, der gælder for
pengeoverførselsvirksomheder. Det vil bidrage til at øge kvaliteten af tilsynet med virksomhederne.
11
Forslaget til tilladelseskrav indebærer, at valutavekslingsvirksomheder i forbindelse med ansøgnin-
gen skal fremlægge dokumentation vedrørende virksomheden, oplysninger om ledelsen og budget
m.v. samt forretningsgange for alle væsentlige områder, herunder virksomhedens procedurer for
overholdelse af lov om forebyggende foranstaltninger mod hvidvask og finansiering af terrorisme.
Endvidere underlægges virksomhedens ejere og ledelse med forslaget skærpede krav om egnethed
og hæderlighed, hvilket bl.a. indebærer, at medlemmer af bestyrelsen og direktionen samt ledelses-
ansvarlige, hvor valutaveksling udøves som en juridisk person uden en bestyrelse eller direktion, og
indehaveren ved enkeltmandsvirksomhed skal have en vis viden, faglig kompetence samt erfaring
for at kunne bestride jobbet, ligesom de ikke må have været straffet for overtrædelser af straffeloven
eller den finansielle lovgivning m.v.
Af forslaget følger desuden mulighed for Finanstilsynet til at inddrage en tilladelse som valutaveks-
lingsvirksomhed, såfremt virksomheden ikke overholder tilladelseskravene, herunder hvis virksom-
heden ikke overholder lov om forebyggende foranstaltninger mod hvidvask og finansiering af terro-
risme.
§ 01
Med den foreslåede § 01 i ændringsforslaget fastlægges, hvilke virksomheder der må udøve valuta-
vekslingsvirksomhed i Danmark.
Med § 01 gennemføres artikel 47(1) i Europa-Parlamentets og Rådets direktiv (EU) 2015/849 af 20.
maj 2015 om forebyggende foranstaltninger mod anvendelse af det finansielle system til hvidvask
af penge eller finansiering af terrorisme (4. hvidvaskdirektiv).
Ændringsforslaget indeholder overimplementering af EU-retlige minimumsforpligtelser.
Ændringsforslaget indeholder regler om en styrkelse af reguleringen af valutavekslingsvirksomhe-
der i relation til lov om forebyggende foranstaltninger mod hvidvask og finansiering af terrorisme, i
overensstemmelse med artikel 5 i Europa-Parlamentets og Rådets direktiv (EU) 2015/849 af 20. maj
2015 om forebyggende foranstaltninger mod anvendelse af det finansielle system til hvidvask af
penge eller finansiering af terrorisme (4. hvidvaskdirektiv), hvor medlemsstaterne på enkelte områ-
der kan skærpe reglerne, hvis der skønnes et behov herfor. Det foreslås derfor i § 01, at valutaveks-
lingsvirksomheder skal opnå en tilladelse for lovligt at kunne udøve denne type aktiviteter, uanset at
der ikke er krav om tilladelse i 4. hvidvaskdirektiv, men alene krav om registrering eller godkendel-
se, jf. art. 47.
Det foreslås i § 01, at valutavekslingsvirksomhed kun må udøves her i landet af virksomheder, der
har tilladelse som valutavekslingsvirksomhed, eller af pengeinstitutter, Danmarks Nationalbank og
offentlige myndigheder.
Dette betyder, at valutavekslingsvirksomhed ikke må påbegyndes af virksomheder bortset fra pen-
geinstitutter, Danmarks Nationalbank og offentlige myndigheder, før Finanstilsynet har meddelt
tilladelse hertil i medfør af § 02.
Formålet med bestemmelsen er at sikre, at der ikke udøves valutavekslingsvirksomhed uden tilla-
delse fra Finanstilsynet. Baggrunden herfor er, at der har vist sig behov for at øge kravene for udø-
velse af lovlig valutavekslingsvirksomhed, idet det nuværende registreringskrav ikke har været til-
12
strækkeligt til at sikre, at valutavekslingsvirksomhederne overholder hvidvaskreglerne. Med kravet
om en tilladelse stilles der bl.a. øgede krav til ledelsen samt virksomhedens indretning.
Ved valutavekslingsvirksomhed forstås enhver form for veksling af valuta, hvor valutavekslingen
udøves erhvervsmæssigt. Benytter en virksomhed opstillede vekselautomater, hvor personer kan
veksle valuta, vil disse være omfattet af lovforslaget. Tilfælde, hvor en butik modtager betaling i
fremmed valuta og giver tilbage i danske kroner, er ikke at betegne som valutavekslingsvirksomhed
i lovens forstand. Det er ikke et krav, at valutaveksling er hovedaktiviteten i virksomheden for at
være omfattet af dette lovforslag. For yderligere vejledning om valutavekslingsvirksomhed henvises
til de specielle bemærkninger til § 1, stk. 1, nr. 19, i lovforslaget.
Pengeinstitutter må i medfør af § 7, stk. 1, jf. bilag 1, nr. 13, i lov om finansiel virksomhed, udøve
valutavekslingsvirksomhed. Pengeinstitutter skal således ikke have en tilladelse fra Finanstilsynet i
medfør af ændringsforslagets § 01 til at udøve valutavekslingsvirksomhed.
Danmarks Nationalbank og offentlige myndigheder udøver ikke valutavekslingsvirksomhed på er-
hvervsmæssigt grundlag, hvorfor § 01 ikke finder anvendelse på Danmarks Nationalbank og offent-
lige myndigheder. Vil Nationalbanken og offentlige myndigheder udøve valutavekslingsvirksom-
hed i erhvervsmæssig øjemed, må valutavekslingsvirksomheden drives i et særskilt selskab, som da
vil være omfattet af lovens anvendelsesområde, herunder § 01.
§ 01 indebærer, at registreringskravet i § 51 i lovforslaget ophæves.
Overtrædelse af bestemmelsen foreslås strafbelagt.
Med de foreslåede ændringer i ændringsforslagene til § 71, stk. 1 og 2, foreslås det således, at virk-
somheder og personer, der uden tilladelse fra Finanstilsynet, jf. § 01, udøver valutavekslingsvirk-
somhed, kan straffes med bøde, og ved særligt grove eller omfattende forsætlige overtrædelser kan
straffen stige til fængsel indtil 6 måneder.
Den strafbare handling består i at drive valutavekslingsvirksomhed uden tilladelse. Et eksempel på
overtrædelse af bestemmelsen er således, hvis man driver valutavekslingsvirksomhed uden at have
tilladelse fra Finanstilsynet. Et eksempel på en særlig grov overtrædelse kan være, at der forsætligt
drives valutavekslingsvirksomhed i betydeligt omfang uden tilladelse.
Ansvarssubjekterne for overtrædelse af § 01 er virksomheder og personer. Udgangspunktet er, at
der rejses tiltale mod virksomheden (dvs. den juridiske person) for overtrædelsen, men dette kan
kombineres med tiltale mod en eller flere personer med tilknytning til virksomheden, hvis en eller
flere af disse personer har medvirket forsætligt eller groft uagtsomt til overtrædelsen, og overtræ-
delsen ikke er af underordnet karakter. Der skal som udgangspunkt ikke rejses tiltale mod under-
ordnede ansatte.
§ 02
Finanstilsynet har efter gældende ret ikke kompetence til at give en virksomhed tilladelse til at ud-
byde valutavekslingsvirksomhed. Det følger af § 51 i lovforslaget, som foreslås ændret ved æn-
dringsforslag nr. 11, at valutavekslingsvirksomheder skal registreres hos Erhvervsstyrelsen.
13
Det foreslås i § 02, at Finanstilsynet kan give tilladelse til valutavekslingsvirksomhed, når kravene i
nr. 1-5 er opfyldt.
Det foreslås i § 02, nr. 1, at virksomheden skal have hovedkontor og hjemsted i Danmark.
Ifølge forslaget til § 02, nr. 1, skal virksomheden for at få tilladelse til at udøve valutavekslingsvirk-
somhed have hovedkontor og hjemsted i Danmark. Ved hovedkontor og hjemsted forstås det sted,
hvor valutavekslingsvirksomheden ledes og eventuelt har sit vedtægtsmæssige hjemsted.
Dette betyder, at hvis en udenlandsk valutavekslingsvirksomhed har et datterselskab i Danmark,
skal datterselskabet blandt andet have hovedkontor og hjemsted i Danmark for at få tilladelse til at
udøve valutavekslingsvirksomhed.
Det foreslås i nr. 2, at virksomhedens bestyrelse og direktion, eller hvor valutaveksling udøves som
en juridisk person uden en bestyrelse eller direktion, de ledelsesansvarlige, eller indehaveren ved
enkeltmandsvirksomhed, skal opfylde kravene i ændringsforslagets § 06.
Bestemmelsen gennemfører artikel 47, stk. 2, i Europa-Parlamentets og Rådets direktiv (EU)
2015/849 af 20. maj 2015 om forebyggende foranstaltninger mod anvendelse af det finansielle sy-
stem til hvidvask af penge eller finansiering af terrorisme (4. hvidvaskdirektiv).
Den foreslåede § 06 fastsætter krav om, at virksomhedens bestyrelse og direktion, eller hvor valuta-
veksling udøves som en juridisk person uden en bestyrelse eller direktion, de ledelsesansvarlige,
eller indehaveren ved enkeltmandsvirksomhed, skal opfylde kravene om egnethed og hæderlighed.
Der stilles i § 06 blandt andet krav om, at de pågældende personer skal have tilstrækkelig viden,
faglig kompetence og erfaring til at kunne varetage hvervet eller stillingen, at vedkommende skal
have tilstrækkeligt godt omdømme og kunne udvise hæderlighed, integritet og tilstrækkelig uaf-
hængighed ved varetagelsen af hvervet eller stillingen, samt at vedkommende ikke må være pålagt
strafansvar for overtrædelse af straffeloven, den finansielle lovgivning eller anden relevant lovgiv-
ning, hvis overtrædelsen indebærer risiko for, at vedkommende ikke kan varetage sit hverv eller sin
stilling på betryggende måde. Der henvises til bemærkningerne til § 06.
Det foreslås i nr. 3, at det stilles som betingelse, at virksomhedens ejere af kvalificerede andele, jf. §
5, stk. 3, i lov om finansiel virksomhed, og indehaveren ved enkeltmandsvirksomhed ikke skønnes
at ville modvirke en fornuftig og forsvarlig forvaltning af virksomheden.
Dette betyder, at virksomhedens ejere af kvalificerede ejerandele eller indehaveren skal bidrage til
en fornuftig og forsvarlig forvaltning af virksomheden. En ejer af kvalificerede andele må eksem-
pelvis ikke tilskynde til ulovlige aktiviteter i virksomheden, eksempelvis overtrædelse af skattelov-
givningen.
Finanstilsynet kan i sin afgørelse af, om en virksomhed skal have tilladelse, lægge vægt på, hvor-
vidt virksomhedens ejere af kvalificerede andele eller indehaveren i forbindelse med ejerskab eller
deltagelse i ledelsen af andre finansielle virksomheder har vist sig uegnede til at drive finansiel
virksomhed fornuftigt og forsvarligt.
14
Det foreslås i nr. 4, at virksomheden skal have tilstrækkelige forretningsgange på alle væsentlige
områder, herunder forebyggelse af hvidvask og terrorfinansiering, jf. § 8, stk. 1, i lovforslaget.
Ifølge nr. 4, er det en betingelse for at opnå tilladelse, at virksomheden har tilstrækkelige kontrol-
foranstaltninger og forretningsgange på alle væsentlige områder, herunder forebyggelse af hvidvask
og terrorfinansiering, jf. § 8, stk. 1.
Forslaget indebærer, at valutavekslingsvirksomheden for at opfylde kravene til at få en tilladelse i
medfør af § 02 skal udarbejde skriftlige politikker, procedurer og kontroller, som skal omfatte risi-
kostyring, kundekendskabsprocedurer, undersøgelses-, noterings- og underretningspligt, opbevaring
af oplysninger, screening af medarbejdere og interne kontrolprocedurer.
Opbevaring af oplysninger kan eksempelvis være om konkrete kundeforhold. For mere information
om, hvilke oplysninger der skal opbevares, henvises til § 30, stk. 2, i lovforslaget samt de specielle
bemærkninger hertil.
Ændringsforslaget indebærer også, at valutavekslingsvirksomhedens politikker, procedurer og kon-
troller skal udarbejdes med udgangspunkt i den risikovurdering, som virksomheden skal udarbejde i
henhold til § 7, stk. 1, i lovforslaget. Det følger blandt andet af § 7, stk. 1, at en virksomhed skal
identificere og vurdere risikoen for, at virksomheden kan blive misbrugt til hvidvask eller finansie-
ring af terrorisme, og at denne vurdering skal foretages med udgangspunkt i virksomhedens forret-
ningsmodel.
Det foreslås i nr. 5, at virksomheden ikke kan opnå tilladelse, hvis virksomheden har været dømt for
et strafbart forhold, der begrunder en nærliggende fare for misbrug af tilladelsen.
Nr. 5 indebærer, at en virksomhed, der tidligere er dømt for et strafbart forhold, hvor der vurderes at
være en nærliggende fare for misbrug af tilladelsen, ikke kan opnå tilladelse som valutavekslings-
virksomhed.
Kravet om, at der skal være en nærliggende fare for misbrug, betyder, at virksomheden ikke kan
nægtes en tilladelse, alene fordi denne er dømt for en strafbar handling. Der skal foretages en pro-
portionalitetsvurdering. Der skal være tale om, at det begåede forhold viser en særlig risiko for, at
den pågældende ikke vil overholde reglerne om valutavekslingsvirksomhed. Der må bl.a. tages hen-
syn til de omstændigheder, hvorunder forholdet er blevet begået. Virksomheder, der er dømt for
overtrædelse af moms- eller skattelovgivningen, bør som udgangspunkt ikke meddeles tilladelse.
Betingelsen i § 02 stk. 1, nr. 5, medfører, at Finanstilsynet skal indhente oplysninger om virksom-
hedens forhold fra andre offentlige myndigheder.
Nægtelse af tilladelse efter § 02, stk. 1, nr. 5, skal på begæring af virksomheden indbringes for ret-
ten ved anklagemyndighedens foranstaltning, jf. straffelovens § 78, stk. 3.
Ændringsforslaget indebærer, at Finanstilsynet fremadrettet skal føre tilsyn med valutavekslings-
virksomhederne. En flytning af hvidvasktilsynet fra Erhvervsstyrelsen til Finanstilsynet vil medføre
en tilbageførsel af Erhvervsstyrelsens bevilling til denne opgave. Da forslagene skærper kravene til
valutavekslingsvirksomhederne, vil tilsynet med disse virksomheder indebære et øget ressourcefor-
brug hos Finanstilsynet til håndtering af disse virksomheder. Indførsel af tilladelseskravet for at
15
drive valutavekslingsvirksomhed forventes tillige at medføre et øget ressourcetræk hos Finanstilsy-
net.
§ 03
Da der ikke gælder et tilladelseskrav til at udøve valutavekslingsvirksomhed efter gældende ret,
findes der efter gældende ret heller ikke krav til ansøgning om tilladelse.
Det foreslås i § 03, at en ansøgning om tilladelse til valutavekslingsvirksomhed skal indeholde de
oplysninger, der er nødvendige for Finanstilsynets vurdering af, om betingelserne i § 02 er opfyldt.
Ansøgningen skal som minimum indeholde oplysningerne i nr. 1-7.
§ 03 fastlægger i medfør af nr. 1-7, hvilke oplysninger en virksomheds ansøgning om tilladelse til at
udøve valutavekslingsvirksomhed som minimum skal indeholde. De i nr. 1-7 nævnte oplysninger er
ikke udtømmende. Finanstilsynet kan således anmode om supplerende oplysninger, hvis dette vur-
deres at have betydning for ansøgningssagen og den rette oplysning af denne.
Det foreslås i nr. 1, at virksomhedens ansøgning skal indeholde oplysninger om virksomhedens
juridiske struktur med kopi af stiftelsesdokument og vedtægter, hvor udarbejdelsen af disse doku-
menter er påkrævet.
Virksomheden skal ifølge nr. 1 sende oplysninger om virksomhedens juridiske struktur med kopi af
eventuelt stiftelsesdokument og vedtægter sammen med sin ansøgning til Finanstilsynet. Oplysnin-
gerne kan både fremgå direkte af ansøgningen eller vedlægges som bilag til ansøgningen.
Ved juridisk struktur forstås, i hvilken form virksomheden drives, eksempelvis som aktieselskab
eller enkeltmandsvirksomhed.
I tilfælde, hvor en virksomhed har udarbejdet stiftelsesdokumenter og vedtægter, skal virksomheden
vedlægge kopi af disse dokumenter med sin ansøgning til Finanstilsynet.
Formålet med nr. 1 er at sikre, at Finanstilsynet får oplysning om virksomhedens juridiske struktur,
hvortil der ønskes en tilladelse i henhold til ændringsforslagets § 02.
Det foreslås i nr. 2, at virksomhedens ansøgning skal indeholde oplysninger om adressen på virk-
somhedens hovedkontor.
Dette betyder, at virksomheden skal indsende oplysninger om adressen på virksomhedens hoved-
kontor. Bestemmelsen skal ses i sammenhæng med ændringsforslaget til § 02, nr. 1, som fastslår, at
det er en betingelse for tilladelse, at virksomheden har hovedkontor og hjemsted i Danmark.
Ved hovedkontor forstås det sted, hvor valutavekslingsvirksomheden ledes og eventuelt har sit ved-
tægtsmæssige hjemsted.
Det foreslås i nr. 3, at virksomhedens ansøgning skal indeholde en beskrivelse af virksomhedens
forretningsmodel.
16
Virksomhedens forretningsmodel skal omhandle virksomhedens aktiviteter, eksempelvis bør forret-
ningsmodellen omhandle valutavekslingsvirksomhed, såfremt en virksomhed ønsker at opnå tilla-
delse til at udøve valutavekslingsvirksomhed. I tilfælde, hvor en virksomhed udøver andre former
for virksomhed, eksempelvis udbud af betalingstjenester, bør dette ligeledes fremgå af forretnings-
modellen.
Dette betyder, at virksomhedens forretningsmodel skal indeholde en grundig beskrivelse af virk-
somhedens nuværende og planlagte forretningsaktiviteter.
En beskrivelse af virksomhedens forretningsmodel kan enten indgå direkte i ansøgningen om tilla-
delse til at udøve valutavekslingsvirksomhed eller vedlægges som bilag til ansøgningen.
Formålet med nr. 3 er at give Finanstilsynet mulighed for at vurdere omfanget af virksomhedens
planlagte aktiviteter og holdbarheden af virksomhedens forretningsmodel.
Virksomheden skal tilstræbe at beskrive virksomhedens forretningsmodel så nøjagtig og realistisk
som muligt.
Det foreslås i nr. 4, at virksomhedens ansøgning skal indeholde en budgetprognose for de 3 kom-
mende regnskabsår, samt senest reviderede årsregnskab, såfremt et sådant er udarbejdet.
En budgetprognose bør beskrive virksomhedens forventede budget for de kommende 3 regnskabsår
fra ansøgningstidspunktet. Såfremt en virksomhed har et revideret årsregnskab fra det foregående
regnskabsår, skal dette vedlægges ansøgningen til Finanstilsynet.
Formålet med nr. 4 er at give Finanstilsynet et overblik over den økonomiske side af virksomhedens
planlagte aktiviteter.
Pligten for virksomheder til at indsende en grundigt udarbejdet budgetprognose, gør sig gældende
for alle valutavekslingsvirksomheder. Virksomheder, der i medfør af anden lovgivning er pålagt at
få revideret deres årsregnskab, skal således både indsende en grundigt udarbejdet budgetprognose
samt det senest reviderede årsregnskab.
Det foreslås i nr. 5, at virksomhedens ansøgning skal indeholde oplysninger om medlemmer af virk-
somhedens bestyrelse og direktion, eller indehaveren ved enkeltmandsvirksomhed, og, hvor det er
relevant, ledelsesansvarlige for virksomheden, der dokumenterer, at kravene i henhold til § 06 om
egnethed og hæderlighed er opfyldt.
Dette betyder, at virksomheden skal indsende oplysninger om medlemmer af virksomhedens besty-
relse og direktion, eller indehaveren ved enkeltmandsvirksomhed, og ledelsesansvarlige for virk-
somheden, der dokumenterer, at kravene til egnethed og hæderlighed i § 06, er opfyldt.
Nr. 5 skal ses i sammenhæng med forslaget til § 06, og der henvises til bemærkningerne hertil.
Det foreslås i nr. 6, at virksomhedens ansøgning skal indeholde oplysninger om ejere af en kvalifi-
ceret ejerandel i virksomheden, jf. § 5, stk. 3, i lov om finansiel virksomhed, eller indehaveren ved
17
enkeltmandsvirksomhed, størrelsen af disses andele og dokumentation for ejernes egnethed til at
sikre en fornuftig og forsvarlig forvaltning af virksomheden.
Dette betyder, at virksomheden skal indsende oplysninger om ejere af en kvalificeret ejerandel i
virksomheden, størrelsen af disses andele og dokumentation for ejernes egnethed til at sikre en for-
nuftig og forsvarlig forvaltning af virksomheden. Oplysningerne kan indgå i selve ansøgningen eller
vedlægges som bilag.
Nr. 6 relaterer sig til § 02, nr. 3, hvori det fastslås, at det er en betingelse for tilladelse, at virksom-
hedens ejere af kvalificerede andele, eller indehaveren ved enkeltmandsvirksomhed, ikke skønnes at
ville modvirke en fornuftig og forsvarlig forvaltning af virksomheden.
Virksomheden skal indsende oplysninger om ejerne af kvalificerede ejerandele i virksomheden,
eller indehaveren ved enkeltmandsvirksomhed, størrelsen af disses andele og dokumentation for
deres egnethed til at sikre en fornuftig og forsvarlig forvaltning af virksomheden.
Der henvises i øvrigt til de specielle bemærkninger til § 02, nr. 3.
Det foreslås i nr. 7, at virksomhedens ansøgning skal indeholde oplysninger om virksomhedens
forretningsgange og interne kontrolmekanismer, herunder administrative, risikostyringsmæssige og
regnskabsmæssige procedurer, omfattende, men ikke begrænset til de i litra a-b, angivne politikker
og forretningsgange.
Ved vurderingen af, om kravet til forretningsgangene er opfyldt, vil der blive taget hensyn til den
enkelte virksomheds størrelse samt udbud af aktiviteter.
Det foreslås i litra a, at virksomhedens ansøgning skal indeholde oplysninger om virksomhedens it-
sikkerhedspolitik, herunder en detaljeret risikovurdering af de planlagte aktiviteter, og en beskrivel-
se af de forebyggende foranstaltninger, som virksomheden har foretaget for at imødegå de identifi-
cerede risici, herunder svig og misbrug af personoplysninger.
For så vidt angår virksomhedens forretningsgange om it-sikkerhed, så lægger Finanstilsynet i sin
vurdering vægt på, at forretningsgangene skal afspejle virksomhedens konkrete forhold, herunder
de iboende risici, der findes på it-området inden for virksomhedens konkrete aktiviteter.
Virksomheden skal indsende en it-risikovurdering samt en it-sikkerhedspolitik. Disse skal tage ud-
gangspunkt i beskrivelsen af virksomhedens it-anvendelse, hvilke iboende risici virksomheden har
på it-området, samt hvilke tiltag virksomheden vil iværksætte for at imødekomme disse risici.
Benytter virksomheden ikke it-systemer, skal dette oplyses i forbindelse med ansøgning om tilladel-
se med en beskrivelse af, hvordan det sikres, at personoplysninger opbevares og sikres på tilstræk-
kelig vis.
Det foreslås i litra b, at virksomhedens ansøgning skal indeholde virksomhedens forretningsgang
for forebyggelse af hvidvask og terrorfinansiering, herunder en detaljeret risikovurdering af de plan-
lagte aktiviteter, og de forebyggende foranstaltninger, som virksomheden vil foretage for at imøde-
gå de identificerede risici.
18
De interne regler bør tage udgangspunkt i virksomhedens egne forhold, dvs. risikoanalysen af virk-
somhedens forretningsmodel, kundetyper og produkter m.v. og beskrive, hvad der forstås ved hvid-
vask og finansiering af terrorisme, hvordan dette kan tænkes at forekomme netop i denne virksom-
hed og de krav, som virksomheden er underlagt i henhold til denne lov. De interne regler kan bestå
af en samling af dokumenter, der tilsammen udgør de interne regler. Der stilles ikke krav om, at der
skal foreligge et samlet dokument, selvom dette ofte vil være anbefalelsesværdigt.
Til brug for behandlingen af virksomhedens ansøgning om tilladelse efter denne lov skal virksom-
heden udarbejde og indsende deres skriftlige interne regler om kundelegitimation, opmærksomheds-
undersøgelses, og underretningspligt, opbevaring af registreringer, intern kontrol, risikovurdering,
risikostyring, ledelseskontrol og kommunikation samt uddannelses- og instruktionsprogrammer for
medarbejderne for at forebygge og forhindre hvidvask og finansiering af terrorisme.
Virksomheden skal endvidere udarbejde og indsende skriftlige interne regler om overholdelse af
Europa-Parlamentets og Rådets forordninger om oplysninger, der skal medsendes om betaler ved
pengeoverførsler, hvor dette er relevant, og forordninger indeholdende regler om finansielle sankti-
oner mod lande, personer, grupper, juridiske enheder eller organer.
Nr. 7 relaterer sig til kravet i § 02, nr. 4, om, at virksomheden skal have tilstrækkelige kontrolforan-
staltninger og tilstrækkelige forretningsgange på alle væsentlige områder.
§ 04
Efter gældende ret stilles der ikke krav om, at en virksomhed skal have tilladelse til at udøve valu-
tavekslingsvirksomhed. Det følger af § 51 i lovforslaget, som foreslås ændret i ændringsforslag nr.
11, at valutavekslingsvirksomheder skal registreres hos Erhvervsstyrelsen.
Det foreslås i § 04, at virksomheder med tilladelse til valutavekslingsvirksomhed skal underrette
Finanstilsynet, hvis der indtræder ændringer i forhold til de oplysninger, som Finanstilsynet har
modtaget og lagt til grund ved meddelelse af tilladelse. Underretningen skal foretages senest 2 uger
efter ændringen.
§ 04 fastlægger en underretningspligt for virksomheder med tilladelse til at udøve valutavekslings-
virksomhed, jf. § 01.
Dette betyder, at en virksomhed med tilladelse til at udøve valutavekslingsvirksomhed efter forsla-
get til § 04 er forpligtet til at underrette Finanstilsynet, hvis der indtræder ændringer i forhold til de
oplysninger, som Finanstilsynet har modtaget ved meddelelse af tilladelse. Hvis Finanstilsynet i
forbindelse med behandlingen af ansøgningen har indhentet yderligere oplysninger og lagt disse til
grund ved meddelelse af tilladelse, skal Finanstilsynet underrettes om ændringer af disse oplysnin-
ger af virksomheden. Underretningen skal foretages senest 2 uger efter ændringen.
Det følger af bestemmelsen, at kun ændringer i oplysninger, som Finanstilsynet har lagt til grund
ved meddelelse af tilladelse, skal meddeles til Finanstilsynet. Meddelelsespligten omfatter derfor
ikke enhver ændring i oplysninger, som er indeholdt i det materiale, som Finanstilsynet har modta-
get. Eksempler på ændringer, der ikke skal meddeles Finanstilsynet, kan være ændringer i telefon-
nummer, e-mailadresse samt ændringer i forretningsgange, der ikke har betydning for at sikre efter-
19
levelsen af lovgivningen. Sker der derimod ændringer i virksomhedens procedurer i henhold til lov
om forebyggende foranstaltninger mod hvidvask og finansiering af terrorisme, eller indtræder der et
nyt bestyrelsesmedlem, skal Finanstilsynet underrettes.
Overtrædelse af bestemmelsen foreslås strafbelagt.
Med den foreslåede ændring i ændringsforslaget nr. 19 til § 71, stk. 1, 2. pkt., foreslås det således,
at virksomheder, der undlader at underrette Finanstilsynet senest 2 uger efter, at der er indtruffet
ændringer i forhold til de oplysninger, som Finanstilsynet har modtaget og lagt til grund ved med-
delelse af tilladelse, kan straffes med bøde.
Den strafbare handling består i at undlade at underrette Finanstilsynet senest 2 uger efter, at der er
indtruffet ændringer i forhold til de oplysninger, som Finanstilsynet har modtaget og lagt til grund
ved meddelelse af tilladelse. Et eksempel på overtrædelse af bestemmelsen er således, hvis man
undlader rettidigt at underrette Finanstilsynet om, at virksomheden ikke længere har hovedkontor
og hjemsted i Danmark. Et andet eksempel er, hvis man undlader rettidigt at underrette Finanstilsy-
net om, at virksomheden er blevet dømt for et strafbart forhold, der begrunder en nærliggende fare
for misbrug af tilladelsen. Et tredje eksempel er, hvis man undlader rettidigt at underrette Finanstil-
synet om, at betingelserne i § 06 ikke længere er opfyldt for medlemmer af bestyrelsen, direktionen
eller indehaveren.
Ansvarssubjektet for overtrædelse af § 04 er virksomheden. Der skal således rejses tiltale mod virk-
somheden (dvs. den juridiske person) for overtrædelsen.
§ 05
Det følger af § 05, at virksomheder med tilladelse til at udøve valutavekslingsvirksomhed senest
den 1. april hvert år skal indsende en erklæring om, at virksomheden opfylder betingelserne for at
opnå tilladelse efter § 02, og en oversigt over virksomhedens ledelse og eventuelle ejere af kvalifi-
cerede andele.
En virksomhed, der har tilladelse til at udøve valutavekslingsvirksomhed, skal efter § 05 en gang
årligt indsende en erklæring om, at virksomheden opfylder betingelserne til at få tilladelse efter §
02. Erklæringen skal være underskrevet af virksomhedens bestyrelse og direktion. Hvis virksomhe-
den ikke drives i selskabsform, skal erklæringen underskrives af den daglige ledelse, eller indehave-
ren af en enkeltmandsvirksomhed.
Selv om en virksomhed er forpligtet til løbende at sikre, at betingelserne for at opretholde en tilla-
delse er opfyldt, sikrer § 05, at virksomheden over for Finanstilsynet en gang om året erklærer, at
dette er tilfældet.
Overtrædelse af bestemmelsen foreslås strafbelagt.
Med den foreslåede ændring i ændringsforslag nr. 19 til § 71, stk. 1, 2. pkt., foreslås det således, at
virksomheder, der undlader senest den 1. april hvert år at indsende en erklæring om, at virksomhe-
den opfylder betingelserne for at opnå tilladelse efter § 02, og en oversigt over virksomhedens le-
delse og eventuelle ejere af kvalificerede andele, kan straffes med bøde.
20
Den strafbare handling består i at undlade at indsende en erklæring om, at virksomheden opfylder
betingelserne for at opnå tilladelse efter § 02, og en oversigt over virksomhedens ledelse og eventu-
elle ejere af kvalificerede andele.
Ansvarssubjektet for overtrædelse af § 05 er virksomheden. Der skal således rejses tiltale mod virk-
somheden (dvs. den juridiske person) for overtrædelsen.
§ 06
Den foreslåede bestemmelse i § 06 fastlægger reglerne om egnethed og hæderlighed for ledelsen af
en valutavekslingsvirksomhed.
Det foreslåede stk. 1 fastlægger kravene til egnethed og hæderlighed for bestyrelses- og direktions-
medlemmer i en valutavekslingsvirksomhed eller, hvor valutaveksling udøves af en enkeltmands-
virksomhed, indehaveren af valutavekslingsvirksomheden.
Kravene gælder også, hvor en valutavekslingsvirksomhed drives som en juridisk person uden en
bestyrelse eller en direktion. Her skal den eller de for valutavekslingsvirksomheden ledelsesansvar-
lige leve op til kravene om egnethed og hæderlighed. Med den eller de for valutavekslingsvirksom-
heden ledelsesansvarlige forstås den eller de personer, der er ansvarlige for den overordnede hen-
holdsvis daglige ledelse af valutavekslingsvirksomheden. Den formelle stillingsbetegnelse er ikke
afgørende for, om en person anses for at være ledelsesansvarlig. Det afgørende for, hvilke personer
der omfattes af egnetheds- og hæderlighedskravene i medfør af den foreslåede bestemmelse, er så-
ledes, om de pågældende personer faktisk er ansvarlige for den overordnede og/eller den daglige
ledelse af valutavekslingsvirksomheden.
Det følger af forslaget til stk.1, nr. 1, at et medlem af bestyrelsen eller direktionen af en valutaveks-
lingsvirksomhed eller, hvor valutaveksling udøves af en enkeltmandsvirksomhed, indehaveren, eller
hvor valutavekslingsvirksomheden drives som juridisk person uden bestyrelse eller direktion, den
eller de ledelsesansvarlige, skal have tilstrækkelig viden, faglig kompetence og erfaring til at kunne
varetage hvervet eller stillingen.
Kravene skal være opfyldt til enhver tid, hvilket indebærer, at de skal opfyldes fra det tidspunkt,
hvor bestyrelsesmedlemmet, direktøren eller den eller de ledelsesansvarlige tiltræder hvervet eller
stillingen eller, hvor valutaveksling udøves af en enkeltmandsvirksomhed, fra det tidspunkt, hvor
indehaveren søger om tilladelse til at udøve valutavekslingsvirksomhed og i hele den periode, hvori
den pågældende varetager hvervet eller stillingen. Når en person tiltræder et hverv som bestyrel-
sesmedlem i eller en stilling som direktør for en valutavekslingsvirksomhed, påser Finanstilsynet, at
vedkommende har tilstrækkelig viden, faglig kompetence og erfaring til at kunne udøve hvervet
eller varetage stillingen i virksomheden og dermed, at den pågældende opfylder kravene i det fore-
slåede stk. 1, nr. 1.
Der opstilles ikke generelle kriterier for, hvilke teoretiske eller praktiske krav personen skal opfyl-
de. Disse varierer afhængig af, om der er tale om en direktørpost eller et bestyrelseshverv, samt
hvilken type virksomhed der er tale om. I vurderingen kan bl.a. indgå, om personen har en relevant
uddannelse, og om vedkommende har ledelseserfaring.
21
Der stilles i praksis mindre krav til et bestyrelsesmedlem end til en direktør, ligesom kravene skær-
pes, hvis der er tale om en stor og kompleks valutavekslingsvirksomhed. Der stilles ikke et ubetin-
get krav om, at et bestyrelsesmedlem har særlig indsigt i forhold for valutavekslingsvirksomheder.
Her vil en særlig indsigt i en anden branche, som er relevant for den pågældende valutavekslings-
virksomhed, kunne være tilstrækkeligt. De øvrige kompetencer i bestyrelsen eller direktionen ind-
drages ikke i forbindelse med vurderingen af, om et bestyrelsesmedlem eller en direktør opfylder
kravene.
Egnet- og hæderlighedsvurderingen er knyttet til stillingen eller hvervet i den konkrete valutaveks-
lingsvirksomhed. Det er således muligt, at en person på baggrund af dennes uddannelsesmæssige
baggrund og hidtidige ledelseserfaring opfylder kravet om fyldestgørende erfaring til at lede en va-
lutavekslingsvirksomhed med begrænset forretningsmæssigt omfang, men at det ikke gør sig gæl-
dende i forhold til en større valutavekslingsvirksomhed. Derfor kan man ikke overføre egnet- og
hæderlighedsvurderingen fra den ene valutavekslingsvirksomhed til den anden valutavekslingsvirk-
somhed.
En indehaver af en valutavekslingsvirksomhed, der er en enkeltmandsvirksomhed, skal på tilsva-
rende vis som direktører og bestyrelsesmedlemmer have tilstrækkelig viden, faglig kompetence og
erfaring til at kunne varetage hvervet som indehaver af valutavekslingsvirksomhed. Ved vurderin-
gen af indehaverens viden, faglige kompetencer og erfaring vil der blive lagt vægt på, om vedkom-
mende har de fornødne kompetencer og ressourcer til at løfte opgaven som udøver af valutaveks-
lingsvirksomheden.
Det foreslås i stk. 1, nr. 2, at et medlem af bestyrelsen eller direktionen i en valutavekslingsvirk-
somhed eller, hvor valutaveksling udøves af en enkeltmandsvirksomhed, indehaveren, eller hvor
valutavekslingsvirksomheden drives som juridisk person uden bestyrelse eller direktion, den eller
de ledelsesansvarlige, skal have tilstrækkeligt godt omdømme og kunne udvise hæderlighed, inte-
gritet og tilstrækkelig uafhængighed ved varetagelsen af hvervet eller stillingen.
Bestemmelsen har til formål at sikre, at de personer, der er en del af ledelsen i en valutavekslings-
virksomhed, har en høj standard, både når det gælder deres faglige og ledelsesmæssige kompetencer
og i forhold til deres personlige adfærd. Det er derfor vigtigt, at ledelsesmedlemmer generelt udvi-
ser en høj grad af hæderlighed og integritet og tilstrækkelig uafhængighed ved varetagelse af hver-
vet eller stillingen. Kravet om, at et ledelsesmedlem skal udvise tilstrækkelig uafhængighed ved
varetagelse af hvervet eller stillingen, indebærer, at ledelsesmedlemmet i forbindelse med udførel-
sen af det konkrete hverv eller stillingen skal udvise den fornødne uafhængighed, som stillingen
eller hvervet nødvendiggør. For bestyrelsesmedlemmer betyder det eksempelvis, at det enkelte be-
styrelsesmedlem i tilstrækkelig grad skal kunne agere uafhængigt af den daglige ledelse i valuta-
vekslingsvirksomheden og således i tilstrækkelig grad kunne udfordre og overvåge direktionens
arbejde. Tilsvarende betyder det for direktionsmedlemmer, at det enkelte medlem i tilstrækkelig
grad løbende skal kunne overvåge, udfordre og føre tilsyn med ledende medarbejderes arbejde.
Ledelsesmedlemmer skal endvidere have et godt omdømme. Det er vigtigt at opretholde den finan-
sielle sektors omdømme og det omgivende samfunds tillid til sektoren, og hensynet hertil tilsiger, at
også medlemmer af bestyrelsen og direktionen i valutavekslingsvirksomheder eller, hvor valuta-
veksling udøves af en enkeltmandsvirksomhed, indehaveren, skal have et tilstrækkeligt godt om-
dømme i samfundet. Manglende tillid til enkelte ledelsesmedlemmer i dele af den finansielle sektor
22
vil kunne have en afsmittende effekt på hele den finansielle sektors omdømme og tilliden til den
samlede branche. Ved vurderingen af, om det pågældende bestyrelses- eller direktionsmedlem eller,
hvor valutaveksling udøves af en enkeltmandsvirksomhed, indehaveren, i valutavekslingsvirksom-
heder, hvor virksomheden drives som juridisk person uden bestyrelse eller direktion, den eller de
ledelsesansvarlige, lever op til kravene i det foreslåede stk. 1, nr. 2, skal der derfor lægges vægt på
hensynet til at opretholde tilliden til den finansielle sektor.
Et medlem af bestyrelsen eller direktionen eller, hvor valutaveksling udøves af en enkeltmandsvirk-
somhed, indehaveren, eller hvor valutavekslingsvirksomheden drives som juridisk person uden be-
styrelse eller direktion, den eller de ledelsesansvarlige, anses for at have et godt omdømme, hvis
andet ikke er påvist, og hvis der ikke er nogen grund til at nære begrundet tvivl om vedkommendes
gode omdømme. Finanstilsynet lægger alle relevante oplysninger til grund for vurderingen af, om
bestyrelses- eller direktionsmedlemmet, henholdsvis indehaveren, har et godt omdømme. Medlem-
met, henholdsvis indehaveren, den eller de ledelsesansvarlige anses ikke for at have et godt om-
dømme, hvis vedkommendes personlige eller forretningsmæssige adfærd giver anledning til be-
grundet tvivl om vedkommendes evner til at sikre en sund og sikker ledelse af valutavekslingsvirk-
somheden. Denne vurdering baseres bl.a. på alle kriminelle og administrative overtrædelser, ind-
dragelse af tidligere tilladelser, licenser eller lignende, tidligere afskedigelser og baggrunden herfor.
I vurderingen af medlemmets, henholdsvis indehaverens, omdømme tager Finanstilsynet hensyn til
alvoren af overtrædelsen, den tid, der er gået siden overtrædelsen, og personens opførsel i mellem-
tiden, herunder om der er tale om gentagne overtrædelser. Specielt i forhold til direktører vil det
være vanskeligt at opretholde tilliden til vedkommende, hvis den virksomhed, som vedkommende
leder, har modtaget gentagne påbud for manglende overholdelse af den finansielle lovgivning.
Kravene i stk. 1, nr. 2, skal være opfyldt til enhver tid. Dette indebærer, at kravene skal være op-
fyldt fra det tidspunkt, hvor bestyrelsesmedlemmet eller direktøren tiltræder hvervet eller stillingen
eller, hvor valutaveksling udøves som en enkeltmandsvirksomhed, indehaveren, eller hvor valuta-
vekslingsvirksomheden drives som juridisk person uden bestyrelse eller direktion, fra det tidspunkt,
hvor indehaveren eller den eller de ledelsesansvarlige søger om tilladelse til at udøve valutaveks-
lingsvirksomhed, og i hele den periode, hvori den eller de pågældende varetager hvervet eller stil-
lingen. Når en person tiltræder et hverv som bestyrelsesmedlem i eller en stilling som direktør for
en valutavekslingsvirksomhed, påser Finanstilsynet, om vedkommende har et tilstrækkeligt godt
omdømme, og om vedkommende vil kunne udvise hæderlighed, integritet og tilstrækkelig uaf-
hængighed ved varetagelse af hvervet eller stillingen.
Finanstilsynet vil i forbindelse med vurderingen af, om et medlem af direktionen eller bestyrelsen
har et tilstrækkeligt godt omdømme og udviser hæderlighed, integritet og tilstrækkelig uafhængig-
hed, tage hensyn til, i hvilken type valutavekslingsvirksomhed den pågældende besidder en direkti-
ons- eller bestyrelsespost.
Det foreslås i stk. 1, nr. 3, at et medlem af bestyrelsen eller direktionen i en valutavekslingsvirk-
somhed eller, hvor valutaveksling udøves af en enkeltmandsvirksomhed, indehaveren, eller hvor
valutavekslingsvirksomheden drives som juridisk person uden bestyrelse eller direktion, den eller
de ledelsesansvarlige, ikke må være pålagt strafansvar for overtrædelse af straffeloven, den finan-
sielle lovgivning eller anden relevant lovgivning, hvis overtrædelsen indebærer risiko for, at ved-
kommende ikke kan varetage sit hverv eller sin stilling på betryggende måde.
23
Det betyder, at en person som udgangspunkt ikke kan udpeges som henholdsvis bestyrelsesmedlem,
ledelsesansvarlig eller direktør eller, hvor valutaveksling udøves af en enkeltmandsvirksomhed,
være indehaver, hvis den pågældende er pålagt strafansvar for en overtrædelse af straffeloven eller
anden lovgivning på det finansielle område, ligesom man som udgangspunkt må forlade sin stilling
eller sit hverv, hvis man bliver pålagt strafansvar for sådanne overtrædelser, efter at man er ud-
nævnt.
I vurderingen af, om en strafbar overtrædelse skal føre til, at den pågældende ikke kan udnævnes,
henholdsvis skal fratræde, vil indgå, om det udviste forhold begrunder en nærliggende fare for efter-
følgende misbrug af hvervet eller stillingen, eller om den pågældende har handlet på en så retsstri-
dig og uetisk måde, at der er grundlag for at antage, at den pågældende ikke vil varetage hvervet
eller stillingen som henholdsvis bestyrelsesmedlem eller direktør på betryggende vis. Herudover vil
hensynet til at opretholde tilliden til den finansielle sektor indgå i vurderingen af, om en strafbar
overtrædelse skal medføre, at det pågældende ledelsesmedlem ikke kan varetage hvervet eller stil-
lingen.
Det er således ikke enhver overtrædelse af straffe- og særlovgivningen, der vil føre til en reaktion
fra Finanstilsynets side. Bestyrelsesmedlemmer og direktører har efter Finanstilsynets praksis pligt
til at indberette, hvis de er dømt for overtrædelse af straffelovens regler i kapitel 28 og 29 om beri-
gelsesforbrydelser og andre strafbare formuekrænkelser. Hertil kommer, at der også skal ske en
vurdering i forhold til andre overtrædelser af lovgivning af relevans for den finansielle sektor. Det
kan eksempelvis være overtrædelser af strafbelagte bestemmelser i skattelovgivningen og selskabs-
retten.
Det strafbare forhold skal være fastslået ved dom eller ved, at bestyrelsesmedlemmet eller direktø-
ren har vedtaget et bødeforlæg, jf. retsplejelovens § 832.
Er det strafbare forhold pådømt i udlandet, vil dette kunne begrunde Finanstilsynets indgriben efter
stk. 1, nr. 5.
Det foreslås i stk. 1, nr. 4, at et medlem af bestyrelsen eller direktionen i en valutavekslingsvirk-
somhed eller, hvor valutaveksling udøves af en enkeltmandsvirksomhed, indehaveren, eller hvor
valutavekslingsvirksomheden drives som juridisk person uden bestyrelse eller direktion, den eller
de ledelsesansvarlige, ikke må have indgivet begæring om eller være under rekonstruktionsbehand-
ling, konkurs eller gældssanering.
Det foreslås således, at et ledelsesmedlem eller ledelsesansvarlig, eller hvor valutaveksling udøves
af en enkeltmandsvirksomhed, indehaveren, ikke kan varetage hvervet eller stillingen som hen-
holdsvis bestyrelsesmedlem eller direktør, hvis den pågældende har indgivet begæring om rekon-
struktionsbehandling, konkurs eller gældssanering eller er under rekonstruktionsbehandling, kon-
kurs eller gældssanering. Bestemmelsen indebærer, at Finanstilsynet kan gribe ind, uanset på hvil-
ket stadium i rekonstruktionsbehandlingen eller de respektive insolvensbehandlinger vedkommende
befinder sig.
Det foreslås i stk. 1, nr. 5, at et medlem af bestyrelsen eller direktionen i en valutavekslingsvirk-
somhed, eller hvor valutaveksling udøves af en enkeltmandsvirksomhed, indehaveren, eller hvor
valutavekslingsvirksomheden drives som juridisk person uden bestyrelse eller direktion, den eller
24
de ledelsesansvarlige, ikke må have udvist en sådan adfærd, at der er grund til at antage, at ved-
kommende ikke vil varetage hvervet eller stillingen på forsvarlig måde.
Det foreslås således, at et ledelsesmedlem eller, hvor valutaveksling udøves af en enkeltmandsvirk-
somhed, indehaveren, eller hvor valutavekslingsvirksomheden drives som juridisk person uden be-
styrelse eller direktion, den eller de ledelsesansvarlige, ikke kan varetage hvervet eller stillingen
som henholdsvis bestyrelsesmedlem, direktør, indehaver eller ledelsesansvarlig, hvis den pågæl-
dende har udvist en sådan adfærd, at der er grund til at antage, at den pågældende ikke vil varetage
hvervet eller stillingen på forsvarlig måde. Ved vurderingen af, om den pågældende har udvist en
adfærd, hvor der er grund til at antage, at vedkommende ikke vil varetage hvervet eller stillingen på
forsvarlig måde, vil der blive lagt vægt på hensynet til at opretholde tilliden til den finansielle sek-
tor.
Bestemmelsen foreslås bl.a. anvendt i den situation, hvor bestyrelsesmedlemmets, direktørens, de
ledelsesansvarlige eller indehaverens private økonomi er i en sådan uorden, at selve det forhold må
anses for særdeles belastende for varetagelsen af den overordnede ledelse af en valutavekslingsvirk-
somhed. Som eksempler på økonomisk uorden kan nævnes, at vedkommende har restancer, er ind-
berettet som dårlig betaler eller lignende.
Herudover vil Finanstilsynet i vurderingen af et ledelsesmedlems, ledelsesansvarlig eller en indeha-
vers adfærd kunne lægge vægt på, om den pågældende på grund af sin private økonomiske situation
eller via et selskab, som vedkommende ejer eller deltager i driften af eller har en væsentlig indfly-
delse på, har påført valutavekslingsvirksomheden tab eller risiko for tab.
Endvidere kan viden om, at den pågældende i gentagne tilfælde har været en del af ledelsen i virk-
somheder, der er gået konkurs, begrunde, at Finanstilsynet vurderer, at en person ikke opfylder kra-
vet.
Der skal dog foretages en individuel vurdering, hvor Finanstilsynet bl.a. kan lægge vægt på, hvilken
rolle den pågældende person har spillet i ledelsen af den eller de virksomheder, der er gået konkurs.
Der vil således være personer, f.eks. advokater og andre professionelle bestyrelsesmedlemmer, der
ikke har været med til at drive virksomheden, men som alene er blevet indsat i en konkurstruet virk-
somheds ledelse med det formål at lukke virksomheden på en så hensigtsmæssig måde som muligt.
I sådanne tilfælde vil det ikke komme en person til skade, at vedkommende har deltaget i ledelsen
af en eller flere virksomheder, der er gået konkurs.
Andre eksempler på en tidligere udvist uforsvarlig adfærd kan være situationer, hvor det er åben-
bart, at ledelsesmæssige svigt, manglende overholdelse af påbud fra en offentlig myndighed eller
grovere misbrugssituationer har været årsag til problemer i de virksomheder, som den pågældende
tidligere har deltaget i ledelsen af som bestyrelsesmedlem eller direktør.
Finanstilsynet skal endvidere løbende vurdere, om ledelsen af en valutavekslingsvirksomhed sker
på betryggende vis og gribe ind, hvis bestyrelsen, direktionen eller indehaveren har handlet til skade
for virksomheden. Det kan eksempelvis være tilfældet, hvis ledelsen ikke har sikret en ordentlig
styring, har undladt at efterleve krav om god administrativ praksis, herunder forretningsgange på
alle væsentlige områder, og regnskabspraksis, eller har undladt at iværksætte fyldestgørende kon-
trolprocedurer.
25
Det foreslås i stk. 2, at medlemmerne af bestyrelsen eller direktionen i en valutavekslingsvirksom-
hed eller, hvor valutaveksling udøves af en enkeltmandsvirksomhed, indehaveren, eller hvor valuta-
vekslingsvirksomheden drives som juridisk person uden bestyrelse eller direktion, den eller de le-
delsesansvarlige, skal meddele Finanstilsynet oplysninger om forhold som nævnt i stk. 1 i forbin-
delse med deres indtræden i virksomhedens ledelse eller, hvor valutavirksomhed udøves af en en-
keltmandsvirksomhed, i forbindelse med ansøgning om tilladelse, jf. § 03, og om forhold som
nævnt i stk. 1, nr. 2-5, hvis forholdene efterfølgende ændres. Meddelelsen skal ske senest 2 uger
efter ændringen.
I forbindelse med tiltrædelse af hvervet eller stillingen skal ledelsesmedlemmet give Finanstilsynet
oplysninger omfattet af stk. 1. Hvor valutaveksling udøves af en enkeltmandsvirksomhed, skal in-
dehaveren give Finanstilsynet oplysninger omfattet af stk. 1 i forbindelse med ansøgning om tilla-
delse, jf. § 03.
Indtræder der efter ansøgning om tilladelsen forhold, som er af betydning for vurderingen af, om
kravene til egnethed og hæderlighed i stk. 1, nr. 2-5, fortsat kan anses for at være opfyldt, er den
berørte person tillige forpligtet til af egen drift at informere Finanstilsynet herom. Det vil herefter
være op til Finanstilsynet at tage stilling til, om vedkommende fortsat kan anses for at være egnet
og hæderlig. Et ledelsesmedlem, ledelsesansvarlig eller en indehaver har f.eks. pligt til at oplyse, at
der er indgivet konkursbegæring mod vedkommende, at vedkommende har søgt om gældssanering,
eller at der er rejst sigtelse mod vedkommende for overtrædelse af lovgivningen som nævnt i stk. 1,
nr. 3.
De oplysninger, som Finanstilsynet modtager, indgår herefter i bedømmelsen af, om vedkommende
er egnet og hæderlig i medfør af det foreslåede stk. 1.
Overtrædelse af bestemmelsen i § 06, stk. 2, foreslås strafbelagt.
Med den foreslåede ændring i ændringsforslag nr. 19 til § 71, stk. 1, 2. pkt., foreslås det således, at
et medlem af bestyrelsen eller direktionen, indehaveren, eller hvor valutavirksomheden drives som
juridisk person uden bestyrelse eller direktion, den eller de ledelsesansvarlige, der undlader senest 2
uger efter ændringen at meddele Finanstilsynet oplysninger, der er nævnt i § 06, stk. 1, hvis forhol-
dene ændres, kan straffes med bøde.
Den strafbare handling består i undladelsen af rettidigt at meddele oplysninger om de ændrede for-
hold.
Ansvarssubjektet for overtrædelse af § 06, stk. 2, er virksomheden. Der skal således rejses tiltale
mod virksomheden (dvs. den juridiske person) for overtrædelsen.
§ 07
Det foreslås i § 07, at Finanstilsynet kan inddrage en virksomheds tilladelse til at udøve valutaveks-
lingsvirksomhed.
Bestemmelsen skal ses i sammenhæng med ændringsforslagets § 04, hvoraf det fremgår, at en valu-
tavekslingsvirksomhed er forpligtet til at underrette Finanstilsynet, hvis der indtræder ændringer i
26
forhold til de oplysninger, som Finanstilsynet har modtaget og lagt til grund ved meddelelse af til-
ladelse. Underretning skal ske på forhånd, hvis ændringen må betragtes som væsentlig. I andre til-
fælde skal underretning finde sted snarest muligt.
Forslaget til § 07 fastlægger, hvornår Finanstilsynet kan inddrage en virksomheds tilladelse til at
udøve valutavekslingsvirksomhed. Ifølge forslaget til nr. 1 kan Finanstilsynet inddrage en virksom-
heds tilladelse til at udøve valutavekslingsvirksomhed, hvis virksomheden ikke gør brug af tilladel-
sen inden for en frist af 12 måneder fra meddelelse af tilladelsen, hvis virksomheden udtrykkeligt
over for Finanstilsynet giver afkald på at gøre brug af tilladelsen, eller hvis denne ikke har udøvet
valutavekslingsvirksomhed i en periode på over 6 måneder.
Ifølge forslaget til nr. 2 kan Finanstilsynet inddrage en virksomheds tilladelse til valutavekslings-
virksomhed, hvis virksomheden har opnået tilladelsen på baggrund af urigtige oplysninger, der er
tillagt vægt ved meddelelsen af tilladelsen, eller på anden uredelig vis. Det er en forudsætning for,
at Finanstilsynet kan inddrage en virksomheds tilladelse til at udøve valutavekslingsvirksomhed, at
forholdet har haft en vis betydning for Finanstilsynets afgørelse om at give tilladelsen.
Endvidere er det en forudsætning, at oplysningerne har været bevidst urigtige. Er det sidste ikke
tilfældet, må Finanstilsynet vurdere forholdet efter forslaget til nr. 3.
I henhold til forslaget til nr. 3 kan Finanstilsynet inddrage en tilladelse til valutavekslingsvirksom-
hed, hvis virksomheden ikke længere opfylder betingelserne for meddelelse af tilladelse, bl.a. krav
om egnethed og hæderlighed til bestyrelse, direktion, indehaveren og ledelsesansvarlige i valuta-
vekslingsvirksomheder.
Endelig kan Finanstilsynet i henhold til forslaget til nr. 4 inddrage en tilladelse til valutavekslings-
virksomhed, hvis Finanstilsynet vurderer, at virksomheden ikke overholder bestemmelserne i hvid-
vaskloven. For at en inddragelse af en tilladelse til valutavekslingsvirksomhed skal finde sted med
henvisning til den foreslåede bestemmelse, skal der være tale om en klar og væsentlig overtrædelse
af hvidvaskloven, som understøttes af klare faktuelle oplysninger.
Til nr. 6
Med ændringsforslaget af § 40, stk. 1, foreslås tilsynet med hvidvaskloven, regler udstedt i medfør
heraf, Europa-Parlamentets og Rådets forordning 2015/847/EU af 20. maj 2015 om oplysninger, der
skal medsendes om betaler ved pengeoverførsler og forordninger indeholdende regler om finansiel-
le sanktioner mod lande, personer, grupper, juridiske enheder eller organer for så vidt angår virk-
somheder, der udøver valutavekslingsvirksomhed, overført fra Erhvervsstyrelsen til Finanstilsynet.
Der henvises til de specielle bemærkninger til § 40 i lovforslaget.
Til nr. 7
Forslaget til ændring af § 42, stk. 1, er en konsekvensændring som følge af, at tilsynet med hvid-
vaskloven for så vidt angår virksomheder, der udøver valutavekslingsvirksomhed, med lovforslaget
foreslås overført fra Erhvervsstyrelsen til Finanstilsynet.
Med forslaget til ændring af § 42, stk. 1, forpligtes virksomheder, som udøver valutavekslingsvirk-
somhed, og leverandører og underleverandører til disse, af pligten i § 42, stk. 1, i hvidvaskloven til
at give Finanstilsynet de oplysninger, der er nødvendige for tilsynets virksomhed.
27
Herudover omfattes virksomheder, der udøver valutavekslingsvirksomhed, samt leverandører og
underleverandører til disse af de øvrige bestemmelser i § 42, stk. 2-5, om Finanstilsynets adgang til
disse virksomheder uden retskendelse, Finanstilsynets mulighed for at kræve at få adgang til alle
oplysninger, herunder regnskaber og regnskabsmateriale, udskrift af bøger, andre forretningspapirer
og elektronisk lagrede data, som skønnes nødvendige for Finanstilsynets afgørelse af, om en virk-
somhed er omfattet af bestemmelserne i hvidvaskloven, samt af Finanstilsynets ret til at indhente
oplysninger efter § 42, stk. 1 og 4, til brug for de myndigheder og organer, der er nævnt i § 49, stk.
3, i lovforslaget. Der henvises til de specielle bemærkninger til § 42 i lovforslaget.
Til nr. 8
Forslaget til ændring af § 44 er en konsekvensændring som følge af, at tilsynet med hvidvaskloven
for så vidt angår virksomheder, der udøver valutavekslingsvirksomhed, med lovforslaget foreslås
overført fra Erhvervsstyrelsen til Finanstilsynet.
Med forslaget kan Finanstilsynet inden for en af Finanstilsynet fastsat frist påbyde virksomheder,
der udøver valutavekslingsvirksomhed, at foretage de nødvendige foranstaltninger i tilfælde af over-
trædelse af bestemmelser i hvidvaskloven, regler udstedt i medfør heraf, Europa-Parlamentets og
Rådets forordning 2015/847/EU af 20. maj 2015 om oplysninger, der skal medsendes om betaler
ved pengeoverførsler eller forordninger indeholdende regler om finansielle sanktioner mod lande,
personer, grupper, juridiske enheder eller organer. Der henvises til de specielle bemærkninger til §
44 i lovforslaget.
Til nr. 9
Med forslaget til ændring af § 46 omfattes virksomheder, der udøver valutavekslingsvirksomhed, af
erhvervsministerens mulighed for at fastsætte regler om virksomheders pligt til at offentliggøre op-
lysninger om Finanstilsynets vurdering af virksomheden og om, at Finanstilsynet har mulighed for
at offentliggøre oplysningerne før virksomheden.
Med forslaget får erhvervsministeren således bemyndigelse til at fastsætte nærmere regler om plig-
ten for de virksomheder, der udøver valutavekslingsvirksomhed, til at offentliggøre oplysninger om
Finanstilsynets vurdering af virksomheden samt til at fastsætte nærmere regler om, at Finanstilsynet
har mulighed for at offentliggøre oplysningerne før virksomhederne. Der henvises til de specielle
bemærkninger til § 46 i lovforslaget.
Til nr. 10
Forslaget til ændring af § 47, stk. 1, er en konsekvensændring som følge af, at tilsynet med hvid-
vaskloven for så vidt angår virksomheder, der udøver valutavekslingsvirksomhed, med lovforslaget
foreslås overført fra Erhvervsstyrelsen til Finanstilsynet.
Af § 47, stk. 1, i lovforslaget følger Finanstilsynets mulighed for i visse situationer at påbyde en
virksomhed, som har videregivet oplysninger om virksomheden, som er kommet offentligheden til
kendskab, at offentliggøre berigtigende oplysninger.
Med forslaget til ændring af § 47, stk. 1, omfattes virksomheder, der udøver valutavekslingsvirk-
somhed, af Finanstilsynets mulighed for i visse situationer at påbyde en virksomhed, som har vide-
28
regivet oplysninger om virksomheden, som er kommet offentligheden til kendskab, at offentliggøre
berigtigende oplysninger. Der henvises til bemærkningerne til § 47 i lovforslaget.
Til nr. 11
Forslaget til ændring af § 47, stk. 2, er en konsekvensændring som følge af, at tilsynet med hvid-
vaskloven for så vidt angår virksomheder, der udøver valutavekslingsvirksomhed, med lovforslaget
foreslås overført fra Erhvervsstyrelsen til Finanstilsynet.
Med forslaget til ændring af § 47, stk. 2, omfattes virksomheder, der udøver valutavekslingsvirk-
somhed af bestemmelsen, således at hvis virksomheden ikke berigtiger oplysningerne, jf. § 47, stk.
1, i overensstemmelse med Finanstilsynets påbud og inden for den af Finanstilsynet fastsatte frist,
kan Finanstilsynet offentliggøre påbuddet, der er meddelt efter § 47, stk. 1.
Bestemmelsen skal ses i sammenhæng med § 49, stk. 2, hvorefter Finanstilsynets tavshedspligt ikke
ophæves, selvom den, som tavshedspligten tilsigter at beskytte, giver samtykke til, at Finanstilsynet
kan videregive oplysninger. Finanstilsynets tavshedspligt er i høj grad baseret på et ønske om at
beskytte de omfattede virksomheders kunder, det være sig privatpersoner eller erhvervskunder. Der
henvises til bemærkningerne til § 49, stk. 2, i lovforslaget.
Til nr. 12
Der er tale om en konsekvensændring som følge af, at tilsynet med hvidvaskloven, for så vidt angår
virksomheder, der udøver valutavekslingsvirksomhed, med ændringsforslaget foreslås overført fra
Erhvervsstyrelsen til Finanstilsynet.
Til nr. 13
Der er tale om en konsekvensændring som følge af, at tilsynet med hvidvaskloven, for så vidt angår
virksomheder, der udøver valutavekslingsvirksomhed, med ændringsforslaget foreslås overført fra
Erhvervsstyrelsen til Finanstilsynet.
Til nr. 14
Der er tale om en konsekvensændring som følge af, at tilsynet med hvidvaskloven, for så vidt angår
virksomheder, der udøver valutavekslingsvirksomhed, med ændringsforslaget foreslås overført fra
Erhvervsstyrelsen til Finanstilsynet.
Til nr. 15
Der er tale om en konsekvensændring som følge af, at tilsynet med hvidvaskloven for så vidt angår
virksomheder, der udøver valutavekslingsvirksomhed, med ændringsforslaget foreslås overført fra
Erhvervsstyrelsen til Finanstilsynet.
Til nr. 16
Det fremgår af § 52, stk. 2, i lovforslaget, at Erhvervsstyrelsen til enhver tid mod behørig legitima-
tion uden retskendelse kan få adgang til virksomheder og personer omfattet af § 1, stk. 1, nr. 19, og
hvis formålet tilsiger det, virksomheder og personer omfattet af § 1, stk. 1, nr. 15-18, med henblik
på indhentelse af oplysninger, herunder ved kontrolbesøg.
Ved den foreslåede ændring udgår henvisningen til § 1, stk. 1, nr. 19, af bestemmelsen.
29
Der er tale om en konsekvensændring som følge af, at tilsynet med hvidvaskloven for så vidt angår
virksomheder, der udøver valutavekslingsvirksomhed, med ændringsforslag nr. 6 foreslås overført
fra Erhvervsstyrelsen til Finanstilsynet.
Til nr. 17
Der er tale om en konsekvensændring som følge af, at tilsynet med hvidvaskloven for så vidt angår
virksomheder, der udøver valutavekslingsvirksomhed, med lovforslaget foreslås overført fra Er-
hvervsstyrelsen til Finanstilsynet.
Til nr. 18
Der er tale om en konsekvensændring som følge af, at tilsynet med hvidvaskloven for så vidt angår
virksomheder, der udøver valutavekslingsvirksomhed, med lovforslaget foreslås overført fra Er-
hvervsstyrelsen til Finanstilsynet.
Til nr. 19
Der er i ændringsforslaget til § 71, stk. 1, 2. pkt., tale om en konsekvensændring som følge af, at
tilsynet med hvidvaskloven for så vidt angår virksomheder og personer, der udøver valutaveks-
lingsvirksomhed, med lovforslaget foreslås overført fra Erhvervsstyrelsen til Finanstilsynet.
Det foreslås, at forsætlig eller groft uagtsom udøvelse af valutavekslingsvirksomhed uden den lov-
pligtige tilladelse, jf. § 01 skal kunne straffes med bøde, medmindre højere straf er forskyldt efter
straffelovens regler.
Tilsvarende foreslås at gælde forsætlig eller groft uagtsom overtrædelse af § 04 om at underrette
Finanstilsynets om ændringer i de forhold, som Finanstilsynet har tillagt betydning ved meddelelse
af tilladelsen, og for forsætlig eller groft uagtsom overtrædelse af kravet om at indsende årlig erklæ-
ring til Finanstilsynet, jf. § 05.
Det foreslås ligeledes, at forsætlig eller groft uagtsom overtrædelse af kravet om at meddele Finans-
tilsynet ændringer i ledelsen, jf. § 06, stk. 2, skal kunne straffes med bøde.
For beskrivelse af ansvarssubjekter og den strafbare handling henvises der til bemærkningerne til §§
01, 04, 05 og 06, stk. 2.
Til nr. 20
Det foreslås med ændringsforslaget til § 71, stk. 2, at særlig grove eller omfattende forsætlige over-
trædelser af udøvelse af valutavekslingsvirksomhed uden en tilladelse, jf. § 01 skal kunne straffes
med fængsel indtil 6 måneder.
Den strafbare handling består i at drive valutavekslingsvirksomhed uden tilladelse. Et eksempel på
overtrædelse af bestemmelsen er således, hvis man driver valutavekslingsvirksomhed uden at have
tilladelse fra Finanstilsynet. Et eksempel på særligt grove overtrædelser kan være, at der forsætligt
drives valutavekslingsvirksomhed i betydeligt omfang uden tilladelse.
For beskrivelse af ansvarssubjekter og den strafbare handling henvises der til bemærkningerne til §
01.
30
Til nr. 21
Virksomheder, der udøver valutavekslingsvirksomhed, er forpligtet til at være registreret hos Er-
hvervsstyrelsen, jf. lovforslagets § 1, stk. 1, nr. 19, og § 51, stk. 1.
Med det i ændringsforslaget foreslåede kapitel 01 foreslås der en skærpelse af det eksisterende til-
syn med valutavekslingsvirksomhed. Som led heri foreslås det med § 01, at disse virksomheder
underlægges krav om tilladelse fra Finanstilsynet. Det foreslås endvidere med § 02, at Finanstilsy-
net kan give tilladelse til valutavekslingsvirksomhed, når en række nærmere angivne krav er opfyld-
te. Virksomheden skal bl.a. i medfør af det foreslåede § 02, nr. 4, have tilstrækkelige kontrolforan-
staltninger og tilstrækkelige forretningsgange på alle væsentlige områder.
Med den foreslåede overgangsordning i § 74 stk. 3, foreslås det, at virksomheder, der udøver valu-
tavekslingsvirksomhed, og som er registreret hos Erhvervsstyrelsen den 26. juni 2017, uanset § 01
foreløbig kan fortsætte deres virksomhed uden at have tilladelse indtil den 31. december 2017. Det
foreslås, at sådanne virksomheder skal indsende en ansøgning om tilladelse, så den er modtaget i
Finanstilsynet senest den 31. december 2017, og at virksomheden herefter kan fortsætte sin virk-
somhed her i landet uden tilladelse, indtil Finanstilsynet har truffet afgørelse om ansøgningen. Har
virksomheden ikke sendt en ansøgning om tilladelse til valutavekslingsvirksomhed til Finanstilsy-
net, som er modtaget senest den 31. december 2017, skal udøvelse af valutavekslingsvirksomhed
ophøre den 31. december 2017.
Den foreslåede overgangsordning indebærer, at virksomheder, der udøver valutavekslingsvirksom-
hed den 26. juni 2017, og er registreret hos Erhvervsstyrelsen pr. denne dato, kan fortsætte deres
virksomhed indtil den 31. december 2017. Disse virksomheder skal efterleve lov om forebyggende
foranstaltninger mod hvidvask og finansiering af terrorisme undtagen kapitel 01.
Finanstilsynet skal senest den 31. december 2017 have modtaget en ansøgning om tilladelse. Har
Finanstilsynet modtaget en ansøgning om tilladelse til valutavekslingsvirksomhed senest den 31.
december 2017, vil virksomheden i perioden, hvor Finanstilsynet behandler ansøgningen, kunne
fortsætte uden tilladelse.
§ 74, stk. 4, indebærer, at Finanstilsynet i ovennævnte overgangsperiode kan inddrage en virksom-
heds registrering til udøvelse af valutavekslingsvirksomhed, såfremt virksomheden, virksomhedens
ledelse eller reelle ejere er dømt for et strafbart forhold, der begrunder en nærliggende fare for mis-
brug af stillingen eller hvervet, jf. straffelovens § 78, stk. 2. I overgangsperioden overtager Finans-
tilsynet således Erhvervsstyrelsens mulighed for at inddrage registreringen, der følger af lovforsla-
gets § 51, stk. 6. Der henvises i den forbindelse til bemærkningerne til § 51, stk. 6, i lovforslaget.
Kravet om, at der skal være en nærliggende fare for misbrug, betyder, at Finanstilsynet ikke kan
inddrage en registrering, alene fordi den pågældende er dømt for en strafbar handling. Der skal være
tale om, at det begåede forhold viser en særlig risiko for, at den pågældende ikke vil overholde reg-
lerne om valutavekslingsvirksomhed. Der må bl.a. tages hensyn til de omstændigheder, hvorunder
forholdet er blevet begået. Hvis den pågældende f.eks. bliver dømt for overtrædelse af moms- eller
skattelovgivningen, vil den pågældende kunne få inddraget sin registrering.
Den foreslåede bestemmelse er en konsekvens af, at registrerede valutavekslingsvirksomheder kan
udøve aktiviteten uden tilladelse indtil 6 måneder efter lovens ikrafttræden. Hvis virksomheden har
31
indgivet en ansøgning om tilladelse til valutavekslingsvirksomhed, som er modtaget senest den 31.
december 2017 i Finanstilsynet, vil virksomheden i perioden, hvor Finanstilsynet behandler ansøg-
ningen, endvidere kunne fortsætte uden tilladelse.
§ 74, stk. 5, indebærer, at Finanstilsynet i ovennævnte overgangsperiode kan inddrage en virksom-
heds registrering til udøvelse af valutavekslingsvirksomhed, såfremt virksomheden har indgivet
begæring om rekonstruktionsbehandling eller konkurs eller er under rekonstruktionsbehandling
eller konkursbehandling. I overgangsperioden overtager Finanstilsynet således Erhvervsstyrelsens
mulighed for at inddrage registreringen, der følger af lovforslagets § 51, stk. 6. Der henvises i den
forbindelse til bemærkningerne til § 51, stk. 6, i lovforslaget.
Den foreslåede bestemmelse er en konsekvens af, at registrerede valutavekslingsvirksomheder kan
udøve aktiviteten uden tilladelse indtil den 31. december 2017, og hvis virksomheden har indgivet
en ansøgning om tilladelse til valutavekslingsvirksomhed, som er modtaget senest den 31. december
2017 i Finanstilsynet, vil virksomheden i perioden, hvor Finanstilsynet behandler ansøgningen,
endvidere kunne fortsætte uden tilladelse.
Til nr. 22
Ændringen af indledningen til § 75 er en følge af, at der siden fremsættelsen af lovforslaget er ud-
stedt en ny lovbekendtgørelse af lov om finansiel virksomhed (Lovbekendtgørelse nr. 174 af 31.
januar 2017), ligesom der er kommet efterfølgende ændringer til denne.
Til nr. 23
§ 361 i lov om finansiel virksomhed fastsætter, hvilke virksomheder der betaler et årligt grundbeløb
til Finanstilsynet. Det foreslås indsat som et nyt nr. 34, at valutavekslingsvirksomheder, som er om-
fattet af lov om forebyggende foranstaltninger mod hvidvask og finansiering af terrorisme, skal op-
kræves en afgift på 12.600 kr. (2004-niveau).
Den foreslåede ændring i lov om finansiel virksomhed medfører således som økonomisk konse-
kvens for erhvervslivet, at valutavekslingsvirksomhederne skal betale en årlig afgift til Finanstilsy-
net på 12.600 kr. (2004-niveau).


ERHVERVSMINISTEREN
16. maj 2017
ERHVERVSMINISTERIET
Slotsholmsgade 10-12
1216 København K
Tlf. 33 92 33 50
Fax. 33 12 37 78
CVR-nr. 10092485
EAN nr. 5798000026001
em@em.dk
www.em.dk
Folketingets Erhvervs-, Vækst- og Eksportudvalg
Vedlagt fremsender jeg til udvalgets orientering ændringsforslag til L 41 -
Forslag til lov om forebyggende foranstaltninger mod hvidvask og finan-
siering af terrorisme. Ændringsforslaget omhandler skærpelser af reglerne
for så vidt angår valutavekslingsvirksomhed.
Et udkast til ændringsforslagene har været sendt i høring i perioden fra
den 21. december 2016 til den 18. januar 2017 som en del af Lovforslag
nr. 186: Forslag til lov om ændring af lov om finansiel virksomhed og lov
om forebyggende foranstaltninger mod hvidvask af udbytte og finansie-
ring af terrorisme og forskellige andre love (Ændrede procedurer vedrø-
rende nedskrivning og konvertering af kapitalinstrumenter m.m.). Det er
efterfølgende af lovtekniske årsager besluttet at udskille de dele, der ved-
rører ændringer af reglerne i hvidvaskloven, og i stedet fremsætte disse
som ændringsforslag til L 41.
Det allerede oversendte ændringsforslag vedrørende valutavekslingsvirk-
somheder (bilag 26) trækkes samtidig tilbage.
Med venlig hilsen
Brian Mikkelsen
Erhvervs-, Vækst- og Eksportudvalget 2016-17
L 41 Bilag 27
Offentligt