Efter afstemningen i Folketinget ved 2. behandling den 29. november 2016

Efter afstemningen i Folketinget ved 2. behandling den 29. november 2016
Forslag
til
Lov om ændring af lov om finansiel virksomhed, lov om
investeringsforeninger m.v., lov om værdipapirhandel m.v. og forskellige andre
love1)
(Forhøjelse af bødeniveauet for overtrædelse af lov om finansiel virksomhed, udpegning af systemisk vigtige finansielle
institutter (SIFI), krav til egnethed og hæderlighed for nøglepersoner i SIFI̕er, aflønningsregler for finansielle virksomheder
m.v., lempelse af kapitalkrav for fondsmæglerselskaber, udvidelse af tilsyns- og kontrolbeføjelser for Finanstilsynet og
Erhvervsstyrelsen for at imødegå markedsmisbrug m.v.)
§ 1
I lov om finansiel virksomhed, jf. lovbekendtgørelse nr.
182 af 18. februar 2015, som ændret bl.a. ved § 1 i lov nr.
1490 af 23. december 2014, § 1 i lov nr. 308 af 28. marts
2015, § 1 i lov nr. 334 af 31. marts 2015, § 2 i lov nr. 532 af
29. april 2015, § 1 i lov nr. 1563 af 15. december 2015 og §
7 i lov nr. 631 af 8. juni 2016 og senest ved § 2 i lov nr. 632
af 8. juni 2016, foretages følgende ændringer:
1. I § 1, stk. 2, 1. pkt., indsættes efter »§ 75«: », § 79 a,«,
»§§ 77 a-77 d,« udgår, og »§§ 344-348 og 357, § 361, stk. 1,
nr. 4, og stk. 2, § 368, stk. 2, og 3, stk. 4, nr. 1, og stk. 5, og
§§ 369 og 370« ændres til: »§§ 344, 345, 346, 347, 347 a,
347 b, 348 og 348 a, § 350, stk. 4, §§ 355 og 357, § 361, stk.
1, nr. 4 og 9, og stk. 2, § 368, stk. 2 og 3, stk. 4, nr. 1, og stk.
5, og §§ 369, 370, 372, 373, 373 a og 374«.
2. I § 1, stk. 2, 2. pkt., ændres »§§ 170, 171-175 og« til: »§§
77 a-77 d, §§ 170-175, §§«, og efter »176-178« indsættes: »,
§ 266, stk. 2, § 274, stk. 3, og §§ 310, 312, 312 a og
313-313 b«.
3. I § 1, stk. 2, indsættes som 4. og 5. pkt.:
»For finansielle holdingvirksomheder og blandede hol-
dingvirksomheder finder §§ 71 b, 177 a og 182 b-182 f, §
245 a, stk. 3, §§ 245 b, 260 og 271, § 274, stk. 4, og § 344 d
desuden anvendelse. For blandede holdingvirksomheder fin-
der § 264, stk. 3, nr. 11, §§ 344 og 345, § 347, stk. 1, og §§
355, 372 og 373 desuden anvendelse.«
1) Loven indeholder bestemmelser, der gennemfører dele af Europa-Parlamentets og Rådets direktiv 2004/39/EF af 21. april 2004 om markeder for
finansielle instrumenter, om ændring af Rådets direktiv 85/611/EØF, og 93/6/EØF samt Europa-Parlamentets og Rådets direktiv 2000/12/EF og om
ophævelse af Rådets direktiv 93/22/EØF, EU-Tidende 2004, nr. L 145, side 1 (MiFID-direktivet), dele af Europa-Parlamentets og Rådets direktiv
2004/109/EF af 15. december 2004 om harmonisering af gennemsigtighedskrav i forbindelse med oplysninger om udstedere, hvis værdipapirer er optaget
til handel på et reguleret marked, og om ændring af direktiv 2001/34/EF, EU-Tidende 2004, nr. L 390, side 38 (gennemsigtighedsdirektivet), dele af
Europa-Parlamentets og Rådets direktiv 2009/138/EF af 25. november 2009 om adgang til og udøvelse af forsikrings- og genforsikringsvirksomhed
(Solvens II), EU-Tidende 2009, nr. L 335, side 1 (Solvens II-direktivet), dele af Europa-Parlamentets og Rådets direktiv 2011/89/EU af 16. november
2011 om ændring af direktiv 98/78/EF, 2002/87/EF, 2006/48/EF og 2009/138/EF for så vidt angår det supplerende tilsyn med finansielle enheder i et
finansielt konglomerat, dele af Europa-Parlamentets og Rådets direktiv 2013/36/EU af 26. juni 2013 om adgang til at udøve virksomhed som kreditinstitut
og om tilsyn med kreditinstitutter og investeringsselskaber, EU-Tidende 2013, nr. L 176, side 338 (CRD IV), dele af Europa-Parlamentets og Rådets
direktiv 2014/17/EU af 4. februar 2014 om forbrugerkreditaftaler i forbindelse med fast ejendom til beboelse og om ændring af direktiv 2008/48/EF og
2013/36/EU og forordning (EU) nr. 1093/2010, EU-Tidende 2014, nr. L 60, side 34 (boligkreditdirektivet), dele af Europa-Parlamentets og Rådets
direktiv 2014/59/EU af 15. maj 2014 om et regelsæt for genopretning og afvikling af kreditinstitutter og om ændring af Rådets direktiv 82/891/EØF og
Europa-Parlamentets og Rådets direktiv 2001/24/EF, 2002/47/EF, 2004/25/EF, 2005/56/EF, 2007/36/EF, 2011/35/EU, 2012/30/EU og 2013/36/EU samt
forordning (EU) nr. 1093/2010 og (EU) nr. 648/2012, EU-Tidende 2014, nr. L 173, side 190 (BRRD) og dele af Europa-Parlamentets og Rådets direktiv
2014/91/EU af 23. juli 2014 om ændring af direktiv 2009/65/EF om samordning af love og administrative bestemmelser om visse institutter for kollektiv
investering i værdipapirer (investeringsinstitutter) for så vidt angår depositarfunktioner, aflønningspolitik og sanktioner, EU-Tidende 2014, nr. L 257, side
186 (UCITS V-direktivet).
Til lovforslag nr. L 39 Folketinget 2016-17
Erhvervs- og Vækstmin.,
Finanstilsynet, j.nr. 1911-0070
AX019233
4. I § 1, stk. 4, 1. pkt., ændres »§§ 348, « til: »§ 348, § 352,
stk. 2,«.
5. I § 1, stk. 15, ændres »§ 125, stk. 1 og 7,« til: »§ 125, stk.
1,«, og »§ 355, stk. 2, nr. 9,« ændres til: »§ 355, stk. 2, nr.
8,«.
6. Overskriften til § 1 a ophæves, og § 1 a ophæves.
7. I § 5, stk. 6, nr. 1, ændres »§ 125, stk. 8,« til: »§ 125, stk.
3,«.
8. I § 5, stk. 6, nr. 3, ændres »§ 125, stk. 1 og 4-7,« til: »§
125, stk. 1 og 2,«.
9. § 9, stk. 8, affattes således:
»Stk. 8. Et selskab, der søger om tilladelse efter stk. 1 til
at udføre en eller flere af de aktiviteter, der er nævnt i bilag
4, afsnit A, nr. 3 og 6-9, men som ikke har tilladelse efter §
7, stk. 1, § 8, stk. 1, eller § 10, stk. 1, skal have en startkapi-
tal, der udgør et beløb svarende til mindst 730.000 euro. Et
selskab, der søger om tilladelse som fondsmæglerselskab ef-
ter stk. 1, som ønsker at opbevare kunders midler eller vær-
dipapirer, og som søger tilladelse til at udføre en eller flere
af de aktiviteter, der er nævnt i bilag 4, afsnit A, nr. 1, 2, 4
og 5, skal have en startkapital, der udgør et beløb svarende
til mindst 125.000 euro. Et selskab, der søger om tilladelse
som fondsmæglerselskab efter stk. 1 til at udføre en eller
flere af de aktiviteter, der er nævnt i bilag 4, afsnit A, nr. 1,
2, 4 og 5, og som ikke opbevarer kunders midler eller værdi-
papirer, skal fra og med tidspunktet for tilladelsen have
1) en startkapital, der udgør et beløb svarende til mindst
50.000 euro,
2) en erhvervsansvarsforsikring eller anden tilsvarende
garanti, som dækker hele Den Europæiske Union, mod
erstatningskrav som følge af pligtforsømmelse med en
dækning på mindst 1 mio. euro for hvert erstatnings-
krav og samlet mindst 1,5 mio. euro i alt om året for al-
le krav eller
3) en kombination af startkapital og erhvervsansvarsfor-
sikring i en form, som giver en dækning, der svarer til
den nævnt i nr. 1 eller 2.«
10. I § 9 indsættes som stk. 11 og 12:
»Stk. 11. Fondsmæglerselskaber omfattet af stk. 8, 3. pkt.,
skal en gang om året indsende en erklæring til Finanstilsynet
om, at virksomheden ikke opbevarer kunders midler eller
værdipapirer. Fondsmæglerselskaber omfattet af stk. 8, nr. 2
eller 3, skal en gang om året indsende en erklæring til Fi-
nanstilsynet om, at virksomhedens ansvarsforsikring opfyl-
der betingelserne i stk. 8, nr. 2 eller 3. Erklæringen nævnt i
1. og 2. pkt. skal være underskrevet af selskabets bestyrelse
og direktion.
Stk. 12. Finanstilsynet kan fastsætte nærmere regler om
ansvarsforsikringen nævnt i stk. 8, nr. 2 og 3.«
11. I § 14 indsættes som stk. 7:
»Stk. 7. For et pengeinstitut eller et realkreditinstitut er til-
ladelse endvidere betinget af, at medlemmerne af ansøge-
rens bestyrelse og direktion opfylder kravet om afsættelse af
tilstrækkelig tid, jf. § 64 a, og at ansøgerens bestyrelse op-
fylder kravene om tilstrækkelig kollektiv viden, faglig kom-
petence og erfaring, jf. § 70, stk. 4.«
12. I § 30, stk. 3, nr. 1, ændres »UCITS,« til: »UCITS og«,
og nr. 2 ophæves.
Nr. 3 bliver herefter nr. 2.
13. I § 30, stk. 6, 2. pkt., udgår »jf. bilag 6, nr. 7,«.
14. I § 31, stk. 1, 5. pkt., udgår »jf. bilag 6, nr. 7,«.
15. I § 31, stk. 3, nr. 1, ændres »UCITS,« til: »UCITS og«,
og nr. 2 ophæves.
Nr. 3 bliver herefter nr. 2.
16. I § 71, stk. 1, nr. 8, ændres »it-området,« til: »it-området
og«, og nr. 9 ophæves.
Nr. 10 bliver herefter nr. 9.
17. I § 75, stk. 3, ændres »§ 125, stk. 4,« til: »§ 125, stk. 2,«.
18. I § 77, stk. 5, indsættes som 2. pkt.:
»Føres der ikke en revisionsprotokol, skal oplysningerne
nævnt i 1. pkt. fremgå af anden tilsvarende dokumentation.«
19. I § 77 a, stk. 1, ændres »finansielle virksomheders, fi-
nansielle holdingvirksomheders og forsikringsholdingvirk-
somheders« til: »pengeinstitutters, realkreditinstitutters,
fondsmæglerselskabers, investeringsforvaltningsselskabers
og finansielle holdingvirksomheders«.
20. I § 77 a, stk. 1, nr. 3, litra c, ændres »§ 77 a, stk. 8« til:
»§ 77 h, stk. 3«.
21. § 77 a, stk. 1, nr. 4, 4. pkt., ophæves, og i stedet indsæt-
tes:
»Med forbehold for investeringsforvaltningsselskabets
retlige struktur og dets fondsregler og vedtægter skal en væ-
sentlig del og mindst 50 pct. af en variabel løndel til et med-
lem af bestyrelsen og direktionen og andre ansatte, hvis akti-
viteter har væsentlig indflydelse på investeringsforvaltnings-
selskabets risikoprofil eller på risikoprofilen af de forvaltede
danske UCITS, bestå af andele, kapitalandele eller instru-
menter knyttet til kapitalandele i investeringsforvaltnings-
selskabet eller de forvaltede danske UCITS. Minimumskra-
vet på 50 pct. i 4. pkt. finder ikke anvendelse, hvis forvalt-
ningen af danske UCITS udgør mindre end 50 pct. af den
samlede portefølje, som forvaltes af investeringsforvalt-
ningsselskabet.«
22. I § 77 a, stk. 1, nr. 6, ændres »§ 125, stk. 1-6 og 8,« til:
»§ 125, stk. 1-3,«, og »kravet til minimumsbasiskapitalen i §
126, stk. 2 og 3, solvenskapitalkravet i § 126 c, stk. 1-4, el-
ler solvenskapitalkravet for koncernen i § 175 b, stk. 1, 3 og
4,« udgår.
23. I § 77 a, stk. 1, nr. 7, udgår »eller Finanstilsynet i med-
før af § 248, stk. 1, kræver, at virksomheden udarbejder en
2
plan for genoprettelse af virksomhedens økonomiske stil-
ling«.
24. I § 77 a, stk. 2, og § 77 b, stk. 1, ændres »finansielle
virksomheder, finansielle holdingvirksomheder og forsik-
ringsholdingvirksomheder« til: »pengeinstitutter, realkredit-
institutter, fondsmæglerselskaber, investeringsforvaltnings-
selskaber og finansielle holdingvirksomheder«.
25. I § 77 a, stk. 3-5, og stk. 6, 1. pkt., ændres »Den finan-
sielle virksomhed, den finansielle holdingvirksomhed eller
forsikringsholdingvirksomheden« til: »Pengeinstituttet, real-
kreditinstituttet, fondsmæglerselskabet, investeringsforvalt-
ningsselskabet eller den finansielle holdingvirksomhed«.
26. § 77 a, stk. 7-9, ophæves.
Stk. 10 bliver herefter stk. 7.
27. I § 77 a, stk. 10, der bliver stk. 7, ændres »stk. 1-7« til:
»stk. 1-6«.
28. I § 77 c, stk. 1, og § 77 d, stk. 3, ændres »Finansielle
virksomheder, finansielle holdingvirksomheder og forsik-
ringsholdingvirksomheder« til: »Pengeinstitutter, realkredit-
institutter, fondsmæglerselskaber, investeringsforvaltnings-
selskaber og finansielle holdingvirksomheder«.
29. I § 77 c, stk. 2, 2. pkt., udgår »eller en forsikringshol-
dingvirksomhed«.
30. I § 77 c, stk. 3, 2. pkt., indsættes efter »medlemmerne«:
»har den fornødne viden og de fornødne kvalifikationer og
kompetencer til at forstå og overvåge virksomhedens lønpo-
litik og -praksis, risikostyring og kontrolaktiviteter, navnlig
for så vidt angår tilpasning af virksomhedens aflønnings-
struktur til virksomhedens risikoprofil og forvaltning af ka-
pital og likviditet, og«, og »§ 71, stk. 1, nr. 9, og §§ 77 a og
77 b« ændres til: »§§ 77 a og 77 b og § 77 d, stk. 1, og reg-
ler udstedt i medfør af § 77 h«.
31. § 77 c, stk. 4, affattes således:
»Stk. 4. Aflønningsudvalget skal forestå det forberedende
arbejde for bestyrelsens beslutninger vedrørende aflønning,
herunder lønpolitik og andre beslutninger herom, som kan
have indflydelse på virksomhedens risikostyring, og i den
forbindelse forestå følgende:
1) Aflønningsudvalget skal rådgive bestyrelsen om ud-
formning af virksomhedens lønpolitik, bistå bestyrelsen
med at påse overholdelsen af virksomhedens lønpolitik
i praksis og vurdere, om virksomhedens lønpolitik er
opdateret, herunder hvis nødvendigt komme med for-
slag til opdateringer af lønpolitikken.
2) Aflønningsudvalget skal sikre, at oplysningerne fore-
lagt for generalforsamlingen om virksomhedens lønpo-
litik og -praksis samt oplysningerne efter § 77 a, stk. 1,
nr. 3, litra a og b, er tilstrækkelige.
3) Aflønningsudvalget skal vurdere, om virksomhedens
processer og systemer er tilstrækkelige og tager højde
for virksomhedens risici, herunder risici forbundet med
forvaltning af kapital og likviditet, i forhold til virk-
somhedens aflønningsstruktur, og sikre, at virksomhe-
dens lønpolitik og -praksis er i overensstemmelse med
og fremmer en sund og effektiv risikostyring og er i
overensstemmelse med virksomhedens forretningsstra-
tegi, målsætninger, værdier og langsigtede interesser.
4) Aflønningsudvalget skal vurdere virksomhedens og
forretningsenhedernes samlede resultater og sikre, at
direktionen har evalueret, om de resultatkriterier, der
har dannet grundlag for beregningen af variabel løn til
virksomhedens medlemmer af bestyrelsen og direktio-
nen og andre ansatte, hvis aktiviteter har væsentlig ind-
flydelse på virksomhedens risikoprofil, fortsat er op-
fyldt på udbetalingstidspunktet, jf. § 77 a, stk. 4.
5) Aflønningsudvalget skal kontrollere udvalgte evalue-
ringer foretaget af direktionen, jf. nr. 4, for at teste, om
betingelserne i § 77 a, stk. 4, er opfyldt.
6) Aflønningsudvalget skal sikre, at de uafhængige kon-
trolfunktioner og andre relevante funktioner inddrages,
i det omfang det er nødvendigt for gennemførelsen af
opgaverne i nr. 1-5, og i det omfang det er nødvendigt,
søge ekstern rådgivning.«
32. I § 77 c indsættes efter stk. 4 som nyt stykke:
»Stk. 5. Aflønningsudvalget kan varetage andre opgaver
vedrørende aflønning. Udvalget skal i det forberedende ar-
bejde varetage virksomhedens langsigtede interesser, herun-
der også i forhold til investorer, og offentlighedens interes-
se.«
Stk. 5 bliver herefter stk. 6.
33. I § 77 d indsættes før stk. 1 som nyt stykke:
»Et pengeinstitut, et realkreditinstitut, et fondsmæglersel-
skab, et investeringsforvaltningsselskab og en finansiel hol-
dingvirksomhed skal have en skriftlig lønpolitik, der er i
overensstemmelse med og fremmer en sund og effektiv risi-
kostyring.«
Stk. 1-4 bliver herefter stk. 2-5.
34. I § 77 d, stk. 1, der bliver stk. 2, ændres »§ 71, stk. 1, nr.
9« til: »stk. 1«.
35. I § 77 d, stk. 2, 1. pkt., der bliver stk. 3, 1. pkt., ændres
»en finansiel virksomhed, en finansiel holdingvirksomhed
eller en forsikringsholdingvirksomhed« til: »et pengeinstitut,
et realkreditinstitut, et fondsmæglerselskab, et investerings-
forvaltningsselskab eller en finansiel holdingvirksomhed«.
36. § 77 d, stk. 4, der bliver stk. 5, ophæves.
37. I § 77 f, stk. 1, ændres »§ 43, stk. 1 og 2« til:»§ 43, stk.
1, og regler udstedt i medfør af § 43, stk. 2«.
38. § 77 f, stk. 2, ophæves.
Stk. 3 og 4 bliver herefter stk. 2 og 3.
39. I § 77 f, stk. 3, der bliver stk. 2, ændres »Lønpolitikken«
til: »Penge- og realkreditinstitutters lønpolitik, jf. § 77 d,
3
stk. 1,«, og »interessekonflikter og« ændres til: »interesse-
konflikter, herunder«.
40. I § 77 f, stk. 4, der bliver stk. 3, ændres »stk. 1 og 3« til:
»stk. 1 og 2«.
41. Efter § 77 f indsættes:
Ȥ 77 g. Et pengeinstitut, et realkreditinstitut og et fonds-
mæglerselskab I skal sikre, at virksomhedens lønpolitik, jf.
§ 77 d, stk. 1, de specifikke aflønningskrav i § 77 a, stk. 1,
nr. 2-7, og stk. 3-6, og § 77 b, stk. 3, efterleves af pengein-
stitutter, realkreditinstitutter, fondsmæglerselskaber I og fi-
nansieringsinstitutter som defineret i artikel 4, stk. 1, nr. 26,
i Europa-Parlamentets og Rådets forordning (EU) nr.
575/2013 af 26. juni 2013 om tilsynsmæssige krav til kredit-
institutter og investeringsselskaber inden for samme kon-
cern.
Stk. 2. De variable løndele til et medlem af bestyrelsen el-
ler direktionen i et pengeinstitut, et realkreditinstitut, et
fondsmæglerselskab I eller et finansieringsinstitut som defi-
neret i artikel 4, stk. 1, nr. 26, i Europa-Parlamentets og Rå-
dets forordning (EU) nr. 575/2013 af 26. juni 2013 om til-
synsmæssige krav til kreditinstitutter og investeringsselska-
ber, der ikke er beliggende i Danmark, må højst udgøre 100
pct. af henholdsvis honoraret og den faste grundløn inklusi-
ve pension.
Stk. 3. Et pengeinstitut, et realkreditinstitut og et fonds-
mæglerselskab I skal sikre, at de ansatte, hvis aktiviteter har
en væsentlig indflydelse på koncernens risikoprofil, udpeges
i henhold til Kommissionens delegerede forordning (EU) nr.
604/2014 af 4. marts 2014 om supplerende regler til Europa-
Parlamentets og Rådets direktiv 2013/36/EU for så vidt an-
går reguleringsmæssige tekniske standarder for kvalitative
og passende kvantitative kriterier til identifikation af de
medarbejderkategorier, hvis arbejde har væsentlig indflydel-
se på institutters risikoprofil, i pengeinstitutter, realkreditin-
stitutter, fondsmæglerselskaber I og finansieringsinstitutter
som defineret i artikel 4, stk. 1, nr. 26, i Europa-Parlamen-
tets og Rådets forordning (EU) nr. 575/2013 af 26. juni 2013
om tilsynsmæssige krav til kreditinstitutter og investerings-
selskaber inden for samme koncern.
§ 77 h. Erhvervs- og vækstministeren kan for pengeinsti-
tutter, realkreditinstitutter, fondsmæglerselskaber, investe-
ringsforvaltningsselskaber og finansielle holdingvirksomhe-
der fastsætte nærmere regler om definitionen af andre ansat-
te, hvis aktiviteter har væsentlig indflydelse på virksomhe-
dens risikoprofil.
Stk. 2. Erhvervs- og vækstministeren kan for pengeinsti-
tutter, realkreditinstitutter, fondsmæglerselskaber, investe-
ringsforvaltningsselskaber og finansielle holdingvirksomhe-
der fastsætte nærmere regler om pligten til at offentliggøre
oplysninger om aflønning af bestyrelsen, direktionen og an-
dre ansatte, hvis aktiviteter har væsentlig indflydelse på
virksomhedens risikoprofil.
Stk. 3. Erhvervs- og vækstministeren kan for pengeinsti-
tutter, realkreditinstitutter, fondsmæglerselskaber, investe-
ringsforvaltningsselskaber og finansielle holdingvirksomhe-
der fastsætte nærmere regler om de forhold, som er nævnt i
§ 77 a, stk. 1-6, og § 77 d, stk. 1.
Stk. 4. Erhvervs- og vækstministeren kan for pengeinsti-
tutter, realkreditinstitutter og fondsmæglerselskaber I fast-
sætte nærmere regler om efterlevelse af regler om aflønning
på koncernniveau.
§ 77 i. Erhvervs- og vækstministeren kan for forsikrings-
selskaber og forsikringsholdingvirksomheder fastsætte nær-
mere regler om definitionen af andre ansatte, hvis aktiviteter
har væsentlig indflydelse på virksomhedens risikoprofil.
Stk. 2. Erhvervs- og vækstministeren kan for forsikrings-
selskaber og forsikringsholdingvirksomheder fastsætte nær-
mere regler om lønpolitik og aflønning af bestyrelsen, direk-
tionen og andre ansatte, hvis aktiviteter har væsentlig indfly-
delse på virksomhedens risikoprofil.
Stk. 3. Erhvervs- og vækstministeren kan fastsætte nær-
mere regler om forsikringsselskabers og forsikringsholding-
virksomheders pligt til at offentliggøre oplysninger om af-
lønning af bestyrelsen, direktionen og andre ansatte, hvis ak-
tiviteter har væsentlig indflydelse på virksomhedens risiko-
profil.«
42. I § 78, stk. 2, indsættes som 3. pkt.:
»Føres der ikke en revisionsprotokol, skal erklæringen
nævnt i 2. pkt. fremgå af anden tilsvarende dokumentation.«
43. I § 80, stk. 8, indsættes som 3. pkt.:
»Føres der ikke en revisionsprotokol, skal erklæringen
nævnt i 2. pkt. fremgå af anden tilsvarende dokumentation.«
44. I § 80 c, stk. 1, ændres »§ 71, stk. 1, nr. 10, § 77 a, stk.
1-7,« til: »§ 71, stk. 1, nr. 9, § 77 a, stk. 1-6,«.
45. I § 125, stk. 1, 1. pkt., ændres »fondsmæglerselskabs be-
styrelse og direktion« til: »fondsmæglerselskab I’s bestyrel-
se og direktion«.
46. § 125, stk. 2 og 3, ophæves.
Stk. 4 bliver herefter stk. 2.
47. I § 125, stk. 4, der bliver stk. 2, ændres »fondsmægler-
selskab« til: »fondsmæglerselskab I«.
48. § 125, stk. 5-7, der bliver stk. 3-5, ophæves.
Stk. 8-10 bliver herefter stk. 3-5.
49. I § 125, stk. 8, 1. pkt., der bliver stk. 3, 1. pkt., indsættes
efter »kapitalgrundlaget«: »for et fondsmæglerselskab I«.
50. To steder i § 125, stk. 9, der bliver stk. 4, ændres »fonds-
mæglerselskaber« til: »fondsmæglerselskaber I«.
51. I § 125, stk. 10, der bliver stk. 5, ændres »fondsmægler-
selskabet« til: »et fondsmæglerselskab I«.
52. I § 125 a, stk. 7, ændres »§ 125, stk. 8,« til: »§ 125, stk.
3,«, og »§ 125, stk. 4« ændres til: »§ 125, stk. 2«.
4
53. I § 126 e, stk. 6, indsættes efter »koncerner«: »eller
grupper«, og efter »§ 175 b, stk. 1« indsættes: »og 2«.
54. I § 143, stk. 1, nr. 2, ændres »§ 125, stk. 1 og 4,« til: »§
125, stk. 1 og 2,«.
55. I § 143, stk. 1, nr. 5, udgår »fondsmæglerselskabers og«.
56. § 152, stk. 1-3, ophæves.
Stk. 4 og 5 bliver herefter stk. 1 og 2.
57. I § 152, stk. 4, der bliver stk. 1, ændres »ud over kravene
i stk. 1 fastsætte et yderligere« til: »fastsætte et«.
58. I § 152, stk. 5, der bliver stk. 2, ændres »de i stk. 1-4
nævnte forhold« til: »pengeinstitutters strategier og systemer
for måling og styring af likviditetsrisici samt pengeinstitut-
ternes udarbejdelse af stresstest og beredskabsplaner i for-
hold til likviditetsrisici«.
59. I § 157 indsættes som stk. 2:
»Stk. 2. Finanstilsynet kan tillade, at fondsmæglerselska-
ber I, der ikke har tilladelse til at udføre handler for egen
regning, jf. bilag 4, afsnit A, nr. 3, som udfører investorers
ordrer vedrørende finansielle instrumenter, jf. bilag 4, afsnit
A, nr. 2, besidder disse instrumenter for egen regning, hvis
følgende betingelser er opfyldt:
1) Positionerne skyldes udelukkende, at selskabet ikke er i
stand til at sikre præcis afdækning af den modtagne or-
dre.
2) Den samlede markedsværdi af positionerne overstiger
ikke 15 pct. af selskabets startkapital, jf. § 9, stk. 8.
3) Selskabet opfylder de krav, der er fastsat i artikel 92-95
og fjerde del i Europa-Parlamentets og Rådets forord-
ning (EU) nr. 575/2013 af 26. juni 2013 om tilsyns-
mæssige krav til kreditinstitutter og investeringsselska-
ber.
4) Positionerne er af lejlighedsvis og midlertidig karakter
og er strengt begrænset til den periode, som er nødven-
dig for udførelsen af den nævnte transaktion.«
60. I § 173, stk. 1, 1. og 2. pkt., ændres »§ 125, stk. 1, 4, 5
og 7-9,« til: »§ 125, stk. 1-4,«.
61. I § 173, stk. 2, 1. pkt., ændres »§ 125, stk. 1, 4, 5 og 7-9,
og §§ 146, 147, 156 og 182 og artikel 395 i Europa-Parla-
mentets og Rådets forordning (EU) nr. 575/2013 af 26. juni
2013 om tilsynsmæssige krav til kreditinstitutter og investe-
ringsselskaber« til: »§§ 146, 147 og 182«.
62. I § 174, stk. 1, 4. pkt., ændres »basiskapital« til: »kapi-
talgrundlag«.
63. § 175 b, stk. 1, affattes således:
»Bestyrelsen for en forsikringsholdingvirksomhed eller
en finansiel holdingvirksomhed, der opfylder betingelserne i
§ 5, stk. 1, nr. 10, litra a, skal sikre, at koncernen er i besid-
delse af et kapitalgrundlag, der dækker solvenskapitalkravet
for koncernen, når mindst en af dattervirksomhederne driver
forsikringsvirksomhed. 1. pkt. finder ikke anvendelse, hvor
der i koncernen alene drives forsikringsvirksomhed gennem
gruppe 2-forsikringsselskaber.«
64. I § 175 b indsættes efter stk. 1 som nyt stykke:
»Stk. 2. Stk. 1 finder tilsvarende anvendelse for et gruppe
1-forsikringsselskab og til dette tilknyttede virksomheder,
der udøver forsikringsvirksomhed. 1. pkt. finder ikke anven-
delse, hvis de tilknyttede virksomheder alene driver forsik-
ringsvirksomhed gennem gruppe 2-forsikringsselskaber.«
Stk. 2-9 bliver herefter stk. 3-10.
65. I § 175 b, stk. 2, der bliver stk. 3, ændres »koncernen, jf.
stk. 1« til: »koncernen eller gruppen, jf. stk. 1 og 2«, og
»stk. 9« ændres til: »stk. 10«.
66. I § 175 b, stk. 3, der bliver stk. 4, ændres »stk. 4« til:
»stk. 5«, og to steder indsættes efter »koncernen«: »eller
gruppen«.
67. I § 175 b, stk. 4, der bliver stk. 5, indsættes efter »kon-
cernen«: »eller gruppen«, og to steder ændres »stk. 3« til:
»stk. 4«.
68. I § 175 b, stk. 5, der bliver stk. 6, ændres »Opfylder den
øverste modervirksomhed, jf. stk. 1, ikke solvenskapitalkra-
vet for koncernen,« til: »Opfyldes solvenskapitalkravet ikke
for koncernen eller gruppen,«.
69. I § 175 b, stk. 6, der bliver stk. 7, indsættes efter »kon-
cernen«: »eller gruppen«.
70. To steder i § 175 b, stk. 7, der bliver stk. 8, indsættes ef-
ter »koncernen«: »eller gruppen«.
71. To steder i § 175 b, stk. 8, der bliver stk. 9, ændres »Den
øverste modervirksomhed« til: »Virksomheder omfattet af
stk. 1 og 2«, og to steder indsættes efter »koncernen«: »eller
gruppen«.
72. I § 175 b, stk. 9, der bliver stk. 10, ændres »omfattet af
stk. 1« til: »og gruppen omfattet af stk. 1 og 2«, to steder
indsættes efter »solvenskapitalkravet for koncernen«, »eller
gruppen«, »stk. 3 og 4« ændres til: »stk. 4 og 5«, og efter
»model for koncernen«; indsættes: »eller gruppen«.
73. I § 175 c, 1. pkt., ændres »I koncerner, hvor den øverste
modervirksomhed ikke er beliggende i Danmark, og hvori
der indgår et gruppe 1-forsikringsselskab, kan Finanstilsynet
efter regler fastsat af Europa-Kommissionen i medfør af ar-
tikel 216, stk. 7, i Europa-Parlamentets og Rådets direktiv
2009/138/EF om adgang til og udøvelse af forsikrings- og
genforsikringsvirksomhed (Solvens II) træffe« til: »Der kan
træffes«, og »den danske del af koncernen« ændres til: »en
dansk del af en koncern eller gruppe, hvis den øverste virk-
somhed i koncernen eller gruppen ikke er beliggende i Dan-
mark«, og i 2. pkt. ændres »blandede finansielle holding-
virksomhed« til: »finansielle holdingvirksomhed, der opfyl-
der betingelserne i § 5, stk. 1, nr. 10, litra a,«.
5
74. I § 179, nr. 1, ændres »stk. 1, 3 og 4,« til: »stk. 1, 2, 4 og
5,«.
75. I § 180, nr. 1, ændres »stk. 1, 3 og 4,« til: »stk. 1, 4 og
5,«.
76. I § 194, stk. 2, indsættes som 2. pkt.:
»Fører ekstern revisor ikke en revisionsprotokol vedrø-
rende årsrapporten, indsendes anden tilsvarende dokumenta-
tion.«
77. § 195, stk. 1, affattes således:
»Den godkendte årsrapport skal indsendes til Erhvervs-
styrelsen uden ugrundet ophold efter endelig godkendelse
og senest 4 måneder efter regnskabsårets afslutning. Ligele-
des skal den halvårsrapport, som virksomheden har udarbej-
det, indsendes til Erhvervsstyrelsen senest 3 måneder efter
halvårsperiodens afslutning. Efter modtagelsen sender Er-
hvervsstyrelsen en kopi af årsrapporten og halvårsrapporten
til Finanstilsynet.«
78. § 195, stk. 3 og 4, ophæves, og i stedet indsættes:
»Stk. 3. Finanstilsynet kan efter forhandling med Er-
hvervsstyrelsen fastsætte nærmere regler om indsendelse af
årsrapporter til Erhvervsstyrelsen og regler om offentliggø-
relse af årsrapporter. Der kan herunder fastsættes nærmere
regler om, at årsrapporter og halvårsrapporter skal indsendes
digitalt til Erhvervsstyrelsen, og at kommunikation i forbin-
delse hermed skal foregå digitalt.«
79. I § 199, stk. 11, ændres »der gælder for eksterne reviso-
rer i henhold til revisorloven« til: »der i medfør af revisorlo-
ven og Europa-Parlamentets og Rådets forordning (EU) nr.
537/2014 af 16. april 2014 om specifikke krav til lovpligtig
revision af virksomheder af interesse for offentligheden fin-
der anvendelse for eksterne revisorer for virksomheder af in-
teresse for offentligheden«.
80. I § 224, stk. 1, nr. 2, udgår »§ 125, stk. 2, nr. 1 og 2,«.
81. I § 225, stk. 1, ændres »§ 125, stk. 4 og 5,« til: »§ 125,
stk. 2,«.
82. I § 283, stk. 2, 1. pkt., ændres »Den øverste modervirk-
somhed i en koncern omfattet af § 175 b, stk. 1,« til: »Virk-
somheder omfattet af § 175 b, stk. 1 og 2,«, efter »koncer-
nens« indsættes: »eller gruppens«, og i 2. pkt. ændres »den
øverste modervirksomhed« til: »virksomheder omfattet af §
175 b, stk. 1 og 2,«, og efter »koncernens« indsættes: »eller
gruppens«.
83. I § 308, stk. 1, 1. pkt., ændres »en gang årligt« til: »se-
nest den 30. juni hvert år«.
84. § 308, stk. 1, 3. pkt., affattes således:
»Finanstilsynet kan uanset 1. pkt. foretage yderligere ud-
pegning af systemisk vigtige finansielle institutter (SIFI), jf.
stk. 2 og 3.«
85. I § 309 indsættes som stk. 5:
»Stk. 5. Erhvervs- og vækstministeren kan beslutte, at et
systemisk vigtigt finansielt institut (SIFI) udpeget i henhold
til § 308, stk. 1 eller 3, skal opfylde SIFI-bufferkravene, jf. §
125 h, jf. § 125 a, stk. 6, før den i stk. 1 angivne frist.«
86. Efter § 312 indsættes før overskriften før § 313:
Ȥ 312 a. Et systemisk vigtigt finansielt institut (SIFI) og
et globalt systemisk vigtigt finansielt institut (G-SIFI) skal
som led i sin virksomhedsstyring, jf. § 71, stk. 1, identificere
instituttets nøglepersoner.
Stk. 2. Et systemisk vigtigt finansielt institut (SIFI) og et
globalt systemisk vigtigt finansielt institut (G-SIFI) skal un-
derrette Finanstilsynet om, hvilke ansatte der er identificeret
som nøglepersoner i medfør af stk. 1, herunder hvilke stil-
linger de pågældende varetager.
§ 312 b. Udskydelse af variabel løn efter § 77 a, stk. 1, nr.
5, skal, for så vidt angår medlemmer af bestyrelsen og direk-
tionen i et systemisk vigtigt finansielt institut (SIFI) og et
globalt systemisk vigtigt finansielt institut (G-SIFI), ske
over en periode på mindst 5 år med påbegyndelse 1 år efter
beregningstidspunktet med en ligelig fordeling over årene
eller med en voksende andel i slutningen af perioden.
Stk. 2. En væsentlig del af den udskudte variable løndel
efter stk. 1 skal, for så vidt angår medlemmer af bestyrelsen
og direktionen i et systemisk vigtigt finansielt institut (SIFI)
og et globalt systemisk vigtigt finansielt institut (G-SIFI),
bestå af en balance af aktier, tilsvarende ejerandele afhæn-
gigt af virksomhedens juridiske struktur, aktiebaserede in-
strumenter eller, hvis der er tale om en virksomhed, hvis ka-
pitalandele ikke er optaget til handel på et reguleret marked,
tilsvarende instrumenter, der afspejler virksomhedens kre-
ditværdighed. Pengeinstitutter, realkreditinstitutter, fonds-
mæglerselskaber I og fondsmæglerselskaber, der har tilla-
delse til udførelse af ordrer og skønsmæssig porteføljepleje,
jf. bilag 4, afsnit A, nr. 2 og 4, skal, hvor det er muligt og
hensigtsmæssigt, anvende instrumenter som reguleret i arti-
kel 52 og 63 i Europa-Parlamentets og Rådets forordning
(EU) nr. 575/2013 af 26. juni 2013 om tilsynsmæssige krav
til kreditinstitutter og investeringsselskaber eller andre in-
strumenter, der kan konverteres til egentlige kernekapitalin-
strumenter eller nedskrives, og som i passende grad afspej-
ler virksomhedens kreditværdighed som en virksomhed,
hvis aktivitet formodes af fortsætte. Instrumenterne kan ud-
stedes i virksomheden eller dennes modervirksomhed, der
ejer virksomheden fuldt ud.«
87. Efter § 313 indsættes før overskriften før § 314:
»Særlige regler for nøglepersoner i systemisk vigtige
finansielle institutter (SIFI) og i globalt systemisk vigtige
finansielle institutter (G-SIFI)
§ 313 a. § 64, stk. 1-5, finder tilsvarende anvendelse for
ansatte i et systemisk vigtigt finansielt institut (SIFI) og et
globalt systemisk vigtigt finansielt institut (G-SIFI), der er
identificeret som nøglepersoner i medfør af § 312 a, stk. 1.
§ 313 b. Uden direktionens godkendelse må et systemisk
vigtigt finansielt institut (SIFI) og et globalt systemisk vig-
6
tigt finansielt institut (G-SIFI) ikke bevilge eksponering
mod eller modtage sikkerhedsstillelse fra
1) ansatte i instituttet, der er identificeret som nøgleperso-
ner i medfør af § 312 a, stk. 1, eller
2) virksomheder, hvor personkredsen nævnt i nr. 1 er di-
rekte eller indirekte besidder af en kvalificeret andel el-
ler er bestyrelsesmedlem eller direktør.
Stk. 2. De eksponeringer, der er nævnt i stk. 1, skal bevil-
ges i henhold til instituttets sædvanlige forretningsbetingel-
ser og på markedsbaserede vilkår. Instituttets eksterne revi-
sor skal i revisionsprotokollatet vedrørende årsrapporten af-
give erklæring om, hvorvidt kravene i 1. pkt. er opfyldt.
Stk. 3. Direktionen skal overvåge forsvarligheden og for-
løbet af de eksponeringer, der er nævnt i stk. 1.
Stk. 4. Reglerne i stk. 1-3 gælder også eksponeringer mod
personer, der er knyttet til ansatte, som er identificeret som
nøglepersoner i medfør af § 312 a, stk. 1, ved ægteskab,
samliv i mindst 2 år eller slægtskab i ret op- eller nedstigen-
de linje eller som søskende, og mod virksomheder, for hvil-
ke sådanne personer er direktører.«
88. I § 333 a, stk. 2, nr. 4, ændres »InvesteringsForenings-
Rådet«: til »Investeringsfondsbranchen«.
89. I § 341, stk. 3, indsættes som 2. pkt.:
»Fører ekstern revisor ikke en revisionsprotokol vedrø-
rende årsrapporten, indsendes anden tilsvarende dokumenta-
tion.«
90. I § 343 a, stk. 2, nr. 2, ændres »reguleret af« til: », der er
meddelt tilladelse efter«, og efter »lov om investeringsfor-
eninger m.v.« indsættes: »eller lov om forvaltere af alterna-
tive investeringsfonde m.v.«
91. I § 344, stk. 1, indsættes som 4. pkt.:
»Finanstilsynet er endvidere ansvarligt for tilsynet efter §
32, stk. 3, nr. 1, jf. § 32, stk. 6, i revisorloven, for så vidt
angår virksomheder underlagt tilsyn af Finanstilsynet.«
92. I § 344, stk. 11, indsættes som 2. pkt.:
»1. pkt. finder tilsvarende anvendelse for grupper omfat-
tet af § 175 b, stk. 2, hvis den øverste virksomhed i gruppen
ikke er beliggende i Danmark.«
93. I § 347, stk. 1, 1. pkt., indsættes efter »forsikringshol-
dingvirksomheder,«: »blandede holdingvirksomheder,«.
94. I § 347, stk. 6, ændres »de i § 354, stk. 6, nr. 21-32,
nævnte myndigheder og organer« til: »de i § 354, stk. 6, nr.
22-33, nævnte myndigheder og organer«.
95. I § 351 indsættes efter stk. 3 som nyt stykke:
»Stk. 4. Finanstilsynet kan påbyde et systemisk vigtigt fi-
nansielt institut (SIFI) og et globalt systemisk vigtigt finan-
sielt institut (G-SIFI) at afsætte en ansat, der er identificeret
som nøgleperson i medfør af § 312 a, stk. 1, inden for en af
Finanstilsynet fastsat frist, hvis denne efter § 64, stk. 2 og 3,
jf. § 313 a, ikke kan bestride stillingen.«
Stk. 4-9 bliver herefter stk. 5-10.
96. I § 351, stk. 5, 1. pkt., der bliver stk. 6, 1. pkt., ændres
»et gruppe 1-forsikringsselskab at afsætte en ansat, der er
identificeret som nøgleperson i medfør af § 71, stk. 3,« til:
»en ansat, der er nøgleperson i medfør af § 71, stk. 3, eller §
312 a, stk. 1,«, og »at vedkommende ikke opfylder kravene i
§ 64, stk. 3, nr. 1« ændres til: »at direktøren ikke opfylder
kravene i § 64, stk. 3, nr. 1, at nøglepersonen i et gruppe 1-
forskringsselskab ikke opfylder kravene i § 64, stk. 3, nr. 1,
jf. § 64, stk. 8, eller at nøglepersonen i et systemisk vigtigt
finansielt institut (SIFI) eller et globalt systemisk vigtigt fi-
nansielt institut (G-SIFI) ikke opfylder kravene i § 64, stk.
3, nr. 1, jf. § 313 a«.
97. I § 351, stk. 6, der bliver stk. 7, indsættes efter »stk. 3,
nr. 2, 3 eller 4,«: »eller § 64 b, stk. 1,«.
98. I § 351, stk. 7, 1. pkt., der bliver stk. 8, 1. pkt., ændres
»stk. 1-3 og 5« til: »stk. 1-6«.
99. I § 351, stk. 8, 1. pkt., der bliver stk. 9, 1. pkt., ændres
»stk. 5, 3. pkt.« til: »stk. 6, 3. pkt.«
100. I § 351, stk. 9, 1. pkt., der bliver stk. 10, 1. pkt., indsæt-
tes efter »direktøren,«: »har det systemisk vigtige finansielle
institut (SIFI) eller det globalt systemisk vigtige finansielle
institut (G-SIFI) ikke afsat en ansat, der er identificeret som
nøgleperson i medfør af § 312 a, stk. 1,«, og i 2. pkt. ændres
»stk. 2, 3 og 5« til: »stk. 2, 3 og 6«.
101. I § 354, stk. 1, 1. pkt., ændres »tilsynsvirksomheden«
til: »tilsyns- og afviklingsvirksomheden«.
102. I § 354, stk. 6, nr. 3, ændres »stk. 14« til: »stk. 15«.
103. I § 354, stk. 6, indsættes efter nr. 5 som nyt nummer:
»6) Beskæftigelsesministeren i tilfælde af underretning i
medfør af lov om Arbejdsmarkedets Tillægspension,
lov om Lønmodtagernes Dyrtidsfond og lov om ar-
bejdsskadesikring.«
Nr. 6-40 bliver herefter nr. 7-41.
104. I § 354, stk. 6, nr. 6 og 7, der bliver nr. 7 og 8, ændres
»stk. 13 og 14« til: »stk. 13 og 15«.
105. I § 354, stk. 6, nr. 10 og 15, der bliver nr. 11 og 16,
ændres »stk. 14« til: »stk. 15«.
106. I § 354, stk. 6, nr. 17, der bliver nr. 18, ændres »Er-
hvervsstyrelsen, Revisortilsynet og Revisornævnet« til: »Er-
hvervsstyrelsen og Revisornævnet«.
107. I § 354, stk. 6, nr. 18, der bliver nr. 19, ændres »Er-
hvervsstyrelsen, Revisortilsynet, Revisornævnet« til: »Er-
hvervsstyrelsen, Revisornævnet«, og »stk. 13 og 14« ændres
til: »stk. 13 og 15«.
108. I § 354, stk. 6, nr. 25, der bliver nr. 26, ændres »stk.
14« til: »stk. 15«.
109. I § 354, stk. 6, indsættes som nr. 42:
7
»42) Afviklingsmyndigheder i lande uden for Den Europæ-
iske Union, som Unionen ikke har indgået aftale med
på det finansielle område.«
110. I § 354, stk. 9, ændres »stk. 6, nr. 29« til: »stk. 6, nr.
30«.
111. I § 354, stk. 10, ændres »tilsynshvervet« til: »tilsyns-
hvervet, i forbindelse med afviklingshvervet«.
112. I § 354, stk. 11, 1. pkt., ændres »stk. 6, nr. 8« til: »stk.
6, nr. 9«.
113. I § 354, stk. 11, 3. pkt., ændres »stk. 6, nr. 37« til: »stk.
6, nr. 38«, og »stk. 6, nr. 38« ændres til: »stk. 6, nr. 39«.
114. I § 354, stk. 12, ændres »stk. 6, nr. 30-33« til: »stk. 6,
nr. 31-34«.
115. I § 354, stk. 13, 1. pkt., ændres »stk. 6, nr. 6, 7, 12, 17,
18, 22-24, 30-33 og 39« til: »stk. 6, nr. 7, 8, 13, 18, 19,
23-25, 31-34 og 40«, og i § 354, stk. 13, 2. pkt., ændres »stk.
6, nr. 18, 24 og 33« til: »stk. 6, nr. 19, 25 og 34«.
116. I § 354 indsættes efter stk. 13 som nyt stykke:
»Stk. 14. Videregivelse af fortrolige oplysninger til afvik-
lingsmyndigheder i medfør af stk. 6, nr. 42, kan alene ske,
såfremt betingelserne i stk. 12, nr. 2, og stk. 13 er opfyldt og
afviklingsmyndighedernes afviklingsfunktioner svarer til de
funktioner, der er fastsat i Europa-Parlamentets og Rådets
direktiv 2014/59/EU af 15. maj 2014 om et regelsæt for gen-
opretning og afvikling af kreditinstitutter og investeringssel-
skaber.«
Stk. 14 og 15 bliver herefter stk. 15 og 16.
117. I § 354, stk. 14, som bliver stk. 15, ændres »stk. 6, nr.
3, 6, 7, 10, 15, 18 og 25« til: »stk. 6, nr. 3, 7, 8, 11, 16, 19
og 26«.
118. I § 354 a indsættes som stk. 6:
»Stk. 6. I sager, hvor Finanstilsynet har offentliggjort en
beslutning om at overgive en sag til politimæssig efterforsk-
ning efter stk. 1, 8. pkt., og stk. 2, og der træffes afgørelse
om påtaleopgivelse eller tiltalefrafald eller afsiges frifinden-
de dom, skal Finanstilsynet efter anmodning fra den virk-
somhed, som sagen vedrører, offentliggøre oplysninger her-
om. Virksomheden skal indsende en kopi af afgørelsen om
påtaleopgivelse eller tiltalefrafald eller en kopi af dommen
til Finanstilsynet samtidig med anmodning om offentliggø-
relse. Er påtaleopgivelsen, tiltalefrafaldet eller dommen ikke
endelig, skal det fremgå af offentliggørelsen. Modtager Fi-
nanstilsynet dokumentation for, at sagen er afsluttet ved en-
delig påtaleopgivelse eller endeligt tiltalefrafald eller afsi-
gelse af endelig frifindende dom, skal Finanstilsynet fjerne
alle oplysninger om beslutningen om at overgive sagen til
politimæssig efterforskning og eventuelle efterfølgende
domme i sagen fra Finanstilsynets hjemmeside.«
119. I § 354 e, stk. 2, indsættes efter »§ 71 a, stk. 1,«: »§ 77
d, stk. 1,«.
120. I § 355, stk. 1, indsættes efter »forsikringsholdingvirk-
somheden,«: »den blandede holdingvirksomhed,«.
121. § 355, stk. 2, nr. 4, ophæves.
Nr. 5-16 bliver herefter nr. 4-15.
122. I § 355, stk. 3, 1. pkt., udgår »og ansatte i gruppe 1-for-
sikringsselskaber, der er identificeret som nøglepersoner i
medfør af § 71, stk. 3«.
123. I § 355 indsættes efter stk. 3 som nyt stykke:
»Stk. 4. Som part i forhold til Finanstilsynets afgørelser
om egnethed og hæderlighed anses både den berørte finan-
sielle virksomhed og det bestyrelsesmedlem, den direktør el-
ler den nøgleperson, som afgørelsen omhandler. Det samme
gælder Finanstilsynets afgørelser efter §§ 64 a, 64 b, 313 og
351.«
Stk. 4-6 bliver herefter stk. 5-7.
124. I § 361, stk. 1, nr. 9, 3. pkt., udgår »og specialforenin-
ger«, og »værdipapirer« ændres til: »andele«.
125. § 363 a affattes således:
Ȥ 363 a. Filialer her i landet af udenlandske virksomhe-
der, der er meddelt tilladelse til at udøve den virksomhed,
som er nævnt i §§ 7-11, i et land inden for Den Europæiske
Union eller et land, som Unionen har indgået aftale med på
det finansielle område, betaler årligt en afgift til Finanstilsy-
net på 15 pct. af, hvad virksomheder af tilsvarende art og
størrelse med dansk tilladelse skal betale efter § 363 og §§
364-366. Der pålægges altid en minimumsafgift på 2.000 kr.
Stk. 2. Er der etableret et tilsynskollegium, betaler filialer
af udenlandske forsikringsselskaber 20 pct. af, hvad virk-
somheder af tilsvarende art og størrelse med dansk tilladelse
skal betale efter §§ 365 og 366.
Stk. 3. Er der etableret et tilsynskollegium, betaler filialer
af udenlandske kreditinstitutter 50 pct. af, hvad virksomhe-
der af tilsvarende art og størrelse med dansk tilladelse skal
betale efter §§ 363 og 364.
Stk. 4. Overstiger filialens balance, filialens udlån i Dan-
mark eller filialens indlån i Danmark en eller flere af indika-
torerne i § 308, stk. 2, betaler filialer af udenlandske kredit-
institutter 80 pct. af, hvad virksomheder af tilsvarende art og
størrelse med dansk tilladelse skal betale efter §§ 363 og
364. Dette gælder også for udenlandske koncerner med flere
filialer af kreditinstitutter her i landet, hvor der er etableret
et tilsynskollegium, og hvor summen af filialernes balancer,
udlån i Danmark eller indlån i Danmark overstiger en eller
flere af indikatorerne i § 308, stk. 2. Tilsvarende gælder det
for kreditinstitutfilialer i udenlandske koncerner med en el-
ler flere filialer og med et eller flere penge- eller realkredit-
institutter her i landet, hvor der er etableret et tilsynskollegi-
um, og hvor summen af filialernes og penge- og realkredit-
institutternes balancer, udlån i Danmark eller indlån i Dan-
mark overstiger en eller flere af indikatorerne i § 308, stk.
2.«
8
126. I § 367, stk. 1, indsættes efter »tilladelse til at forvalte
alternative investeringsfonde«: »efter § 11 i lov om forvalte-
re af alternative investeringsfonde m.v.«.
127. § 367, stk. 2, affattes således:
»Stk. 2. Afgiften fordeles mellem virksomhederne med
10.000 kr. pr. danske UCITS og med 10.000 kr. pr. alterna-
tiv investeringsfond, der forvaltes af en forvalter af alternati-
ve investeringsfonde omfattet af stk. 1. Endvidere skal dan-
ske UCITS betale 3.000 kr. pr. afdeling i hver UCITS, og
forvaltere af alternative investeringsfonde omfattet af stk. 1
skal betale 2.000 kr. pr. afdeling i hver alternativ investe-
ringsfond. Den resterende afgift fordeles i forhold til den en-
kelte virksomheds andel af de af stk. 1 omfattede virksom-
heders samlede balance.«
128. I § 373, stk. 1, ændres »§ 125, stk. 1-6,« til: »§ 125, stk.
1 og 2,«, og »§ 175 b, stk. 1 og 3,« udgår.
129. I § 373, stk. 2, ændres »§ 77 a, stk. 1-7,« til: »§ 77 a,
stk. 1-6,«, »§ 77 d, stk. 1-3,« ændres til: »§ 77 d, stk. 1-4, §
77 f, stk. 1 og 2, § 77 g, stk. 1 og 3,«, »§ 175 b, stk. 8,« æn-
dres til: »§ 175 b, stk. 1, 2, 4 og 9,«, og »§ 312,« ændres til:
»§§ 312-312 b,«.
130. I § 373, stk. 3, 2. pkt., ændres »stk. 5, 3. pkt.« til: »stk.
6, 3. pkt.«.
131. I § 373 ophæves stk. 9, og efter stk. 10, der bliver stk.
9, indsættes som stk. 10-12:
»Stk. 10. Ved udmåling af bøder efter stk. 1-7 og 9 lægges
vægt på overtrædelsens grovhed og gerningsmandens øko-
nomiske forhold. For overtrædelser begået af juridiske per-
soner lægges i den forbindelse vægt på virksomhedens net-
toårsomsætning på gerningstidspunktet. For overtrædelser
begået af fysiske personer lægges vægt på den pågældendes
indtægtsforhold på gerningstidspunktet.
Stk. 11. Der udmåles en skærpet bøde for overtrædelser
efter stk. 1-7 og 9, der indebærer
1) en risiko for en finansiel virksomheds fortsatte drift,
2) drift af en finansiel virksomhed uden lovpligtig tilladel-
se eller
3) grov eller gentagen tilsidesættelse af finansielle virk-
somheders oplysningspligter i forhold til Finanstilsynet
under skærpende omstændigheder.
Stk. 12. Er der ved en overtrædelse opnået en økonomisk
fordel, konfiskeres denne efter reglerne i straffelovens 9. ka-
pitel. Kan der ikke ske konfiskation, skal der tages særskilt
hensyn hertil ved udmåling af en bøde.«
132. I § 374, stk. 3, ændres »stk. 1 og stk. 5, 1. pkt.,« til:
»stk. 1, 4 og 5, og stk. 6, 1. pkt.,«.
§ 2
I lov om investeringsforeninger m.v., jf.
lovbekendtgørelse nr. 1051 af 25. august 2015, som ændret
ved § 8 i lov nr. 532 af 29. april 2015, § 2 i lov nr. 1563 af
15. december 2015, § 10 i lov nr. 262 af 16. marts 2016 og §
10 i lov nr. 631 af 8. juni 2016, foretages følgende
ændringer:
1. I § 1 indsættes som stk. 5:
»Stk. 5. §§ 48 a-48 d finder alene anvendelse på investe-
ringsforeninger, som ikke har delegeret den daglige ledelse
til et investeringsforvaltningsselskab eller et administra-
tionsselskab.«
2. I § 2 indsættes som nr. 26:
»26) Variable løndele: Aflønningsordninger, hvor den en-
delige værdi ikke er kendt på forhånd.«
3. I § 19, nr. 27, udgår »og«.
4. I § 19, nr. 28, ændres »formue.« til »formue, og«.
5. I § 19 indsættes som nr. 29:
»29) hvorvidt foreningens årsrapport skal udarbejdes på en-
gelsk.«
6. I § 20, stk. 1, nr. 28, udgår »og«.
7. I § 20, stk. 1, nr. 29, ændres »formue.« til »formue, og«.
8. I § 20, stk. 1, indsættes som nr. 30:
»30) hvorvidt SIKAV’ens årsrapport skal udarbejdes på en-
gelsk.«
9. I § 21, nr. 23, udgår »og«.
10. I § 21, nr. 24, ændres »formue.« til »formue, og«.
11. I § 21 indsættes som nr. 25:
»25) hvorvidt årsrapporten for værdipapirfonden skal udar-
bejdes på engelsk.«
12. I § 31, stk. 2, indsættes efter 1. pkt.:
»Fører ekstern revisor ikke en revisionsprotokol vedrø-
rende årsrapporten, udleveres anden tilsvarende dokumenta-
tion.«
13. I § 32 indsættes efter stk. 5 som nyt stykke:
»Stk. 6. Generalforsamlingen kan med simpelt flertal be-
slutte, at årsrapporten skal udarbejdes på engelsk. General-
forsamlingen kan på tilsvarende vis ved simpelt flertal træf-
fe beslutning om, at årsrapporten igen skal udarbejdes på
dansk. Generalforsamlingens beslutning efter 1. og 2. pkt.
skal optages i vedtægterne.«
Stk. 6 bliver herefter stk. 7.
14. I § 35 indsættes som stk. 3:
»Stk. 3. En vedtægtsændring, der følger af generalforsam-
lingens beslutning om valg af, hvilket sprog årsrapporter
skal udarbejdes på, jf. § 32, stk. 6, træder uanset stk. 2 i
kraft på beslutningstidspunktet.«
15. I § 40, stk. 2, indsættes efter 1. pkt.:
9
»Fører ekstern revisor ikke en revisionsprotokol vedrø-
rende årsrapporten, udleveres anden tilsvarende dokumenta-
tion.«
16. I § 41 indsættes efter stk. 5 som nyt stykke:
»Stk. 6. Generalforsamlingen kan med simpelt flertal be-
slutte, at årsrapporten skal udarbejdes på engelsk. General-
forsamlingen kan på tilsvarende vis ved simpelt flertal træf-
fe beslutning om, at årsrapporten igen skal udarbejdes på
dansk. Generalforsamlingens beslutning efter 1. og 2. pkt.
skal optages i vedtægterne.«
Stk. 6 bliver herefter stk. 7.
17. I § 44 indsættes som stk. 3:
»Stk. 3. En vedtægtsændring, der følger af generalforsam-
lingens beslutning om valg af, hvilket sprog årsrapporter
skal udarbejdes på, jf. § 41, stk. 6, træder uanset stk. 2 i
kraft på beslutningstidspunktet.«
18. Efter § 48 indsættes før overskriften før § 49:
»Aflønning i investeringsforeninger
§ 48 a. Ved en investeringsforenings aflønning af med-
lemmer af bestyrelsen og direktionen og andre ansatte, hvis
aktiviteter har væsentlig indflydelse på en eller flere afdelin-
gers risikoprofil, skal bestyrelsen sikre sig, at følgende er
opfyldt:
1) De variable løndele til et medlem af bestyrelsen eller
direktionen må højst udgøre 50 pct. af honoraret eller
den faste grundløn inklusive pension.
2) De variable løndele til andre ansatte, hvis aktiviteter
har væsentlig indflydelse på en eller flere afdelingers
risikoprofil, må højst udgøre 100 pct. af den faste
grundløn inklusive pension.
3) En investeringsforenings generalforsamling kan dog
beslutte, at de variable løndele til andre ansatte, hvis
aktiviteter har væsentlig indflydelse på en eller flere af-
delingers risikoprofil, jf. nr. 2, kan udgøre op til 200
pct. af den faste grundløn inklusive pension, forudsat at
følgende krav opfyldes:
a) Investeringsforeningen skal senest ved indkaldelse
til generalforsamling orientere generalforsamlingen
om, at der ønskes stillingtagen til benyttelse af et
højere maksimalt loft.
b) Generalforsamlingen skal tage beslutningen om be-
nyttelse af et højere maksimalt loft på baggrund af
en detaljeret anbefaling fra investeringsforeningen,
der begrunder indstillingen herom, herunder antal-
let af berørte ansatte, disses arbejdsområder, det
nye foreslåede maksimale loft og den forventede
indvirkning på investeringsforeningens formue.
Medlemmerne skal modtage anbefalingen senest
samtidig med indkaldelsen til generalforsamling.
c) Investeringsforeningen skal senest samtidig med
formidling af anbefalingen til medlemmerne, jf. li-
tra b, informere Finanstilsynet om anbefalingen til
medlemmerne, herunder det foreslåede højere mak-
simale loft og begrundelsen for indstillingen. Inve-
steringsforeningen skal på anmodning fra Finanstil-
synet godtgøre, at det foreslåede højere maksimale
loft ikke er i strid med investeringsforeningens mu-
lighed for at bevare en tilstrækkelig startkapital, jf.
§ 9, stk. 1, nr. 9.
d) Beslutningen om benyttelse af et højere maksimalt
loft skal tiltrædes af investeringsforeningens gene-
ralforsamling med mindst 66 pct. af de afgivne
stemmer, forudsat at mindst 50 pct. af de stemme-
berettigede andele er repræsenteret på generalfor-
samlingen. Er mindre end 50 pct. af de stemmebe-
rettigede andele repræsenteret på generalforsamlin-
gen, skal beslutningen tiltrædes af mindst 75 pct. af
de afgivne stemmer. En ansat, som er medlem af
investeringsforeningen, må ikke deltage i afstem-
ningen herom på generalforsamlingen, hvis den an-
satte har en væsentlig interesse i beslutningen, der
kan være stridende mod investeringsforeningens
interesse.
e) Investeringsforeningen skal senest 8 dage efter ge-
neralforsamlingen informere Finanstilsynet om ge-
neralforsamlingens beslutning, herunder om stør-
relsen på et eventuelt besluttet højere maksimalt
loft.
4) Med forbehold for investeringsforeningens fondsregler
og vedtægter skal en væsentlig del og mindst 50 pct. af
en variabel løndel til et medlem af bestyrelsen og di-
rektionen og andre ansatte, hvis aktiviteter har væsent-
lig indflydelse på en eller flere afdelingers risikoprofil,
på tidspunktet for beregningen heraf bestå af en balan-
ce af andele eller tilsvarende instrumenter i den pågæl-
dende investeringsforening, der afspejler de pågælden-
de afdelingers værdi.
5) Investeringsforeningens udbetaling af mindst 40 pct. af
en variabel løndel, ved større beløb mindst 60 pct., skal
ske over en periode på mindst 3 år med påbegyndelse 1
år efter beregningstidspunktet, dog for et medlem af
bestyrelsen og direktionen mindst 4 år, med en ligelig
fordeling over årene eller med en voksende andel i slut-
ningen af perioden.
6) Investeringsforeningen kan undlade at udbetale en vari-
abel løndel helt eller delvis, såfremt udbetaling af den
variable løndel ikke giver investeringsforeningen mu-
lighed for at bevare en tilstrækkelig startkapital, jf. § 9,
stk. 1, nr. 9, eller hvis Finanstilsynet vurderer, at der er
nærliggende risiko herfor.
Stk. 2. For et medlem af bestyrelsen og direktionen i inve-
steringsforeningen må optioner vedrørende andele eller lig-
nende instrumenter højst udgøre 12,5 pct. af honoraret eller
den faste grundløn inklusive pension på tidspunktet for be-
regningen heraf.
Stk. 3. Investeringsforeningen skal sikre sig, at andele og
instrumenter m.v., der overdrages til et medlem af bestyrel-
sen eller direktionen eller andre ansatte, hvis aktiviteter har
væsentlig indflydelse på en eller flere afdelingers risikopro-
fil, som en del af den variable løn, som er nævnt i stk. 1, nr.
4, ikke må afhændes af disse personer i en passende periode.
Investeringsforeningen skal ligeledes sikre sig, at disse per-
10
soner ikke må foretage en afdækning af den risiko, der knyt-
ter sig til disse andele og instrumenter m.v.
Stk. 4. Investeringsforeningen skal sikre sig, at udbetaling
eller overdragelse af den efter stk. 1, nr. 5, udskudte variable
løndel til et medlem af bestyrelsen og direktionen og andre
ansatte, hvis aktiviteter har væsentlig indflydelse på risiko-
profilen i en afdeling i investeringsforeningen, er betinget
af, at de kriterier, der har dannet grundlag for beregningen af
den variable løndel, fortsat er opfyldt på udbetalingstids-
punktet, og betinget af, at den pågældende har efterlevet
passende krav til egnethed og hæderlighed og ikke har delta-
get i eller været ansvarlig for en adfærd, der har resulteret i
betydelige tab for investeringsforeningen.
Stk. 5. Investeringsforeningen skal sikre sig, at bestyrel-
sen, direktionen og andre ansatte, hvis aktiviteter har væ-
sentlig indflydelse på en eller flere afdelingers risikoprofil,
som modtager variabel løn, skal tilbagebetale den variable
løn helt eller delvis, hvis den variable løn er udbetalt på
grundlag af oplysninger om resultater, som kan dokumente-
res at være fejlagtige, og hvis modtageren var i ond tro.
Stk. 6. Tildeler investeringsforeningen bestyrelsen, direk-
tionen eller andre ansatte, hvis aktiviteter har væsentlig ind-
flydelse på en eller flere afdelingers risikoprofil, en pen-
sionsydelse, som udgør variabel løn, jf. § 2, nr. 26, skal in-
vesteringsforeningen, hvis modtageren forlader investe-
ringsforeningen inden pensionstidspunktet, beholde denne
pensionsydelse i form af andele eller instrumenter som
nævnt i stk. 1, nr. 4, i 5 år. Stk. 4 og 5 finder tilsvarende an-
vendelse på de tilfælde, som er nævnt i 1. pkt. Er modtage-
ren medlem af bestyrelsen eller ansat hos investeringsfor-
eningen ved pensionsalderen, skal investeringsforeningen
udbetale den variable del af pensionsydelsen til modtageren
i form af de andele eller instrumenter, som er nævnt i stk. 1,
nr. 4, uden mulighed for afhændelse eller udnyttelse i en pe-
riode på 5 år. Stk. 5 finder tilsvarende anvendelse på de i 3.
pkt. nævnte tilfælde.
Stk. 7. Stk. 1-6 finder ikke anvendelse på forhold omfattet
af en kollektiv overenskomst.
§ 48 b. En investeringsforening, der har en formue, som
sammenlagt overstiger 1,25 mia. euro, og som samtidig har
mere end 50 ansatte, skal nedsætte et aflønningsudvalg.
Stk. 2. Formanden og medlemmerne af aflønningsudval-
get skal være medlem af bestyrelsen i den investeringsfor-
ening, som nedsætter aflønningsudvalget. Aflønningsudval-
get skal sammensættes således, at medlemmerne har den
fornødne viden og de fornødne kvalifikationer og kompeten-
cer til at forstå og overvåge investeringsforeningens lønpoli-
tik og -praksis, risikostyring og kontrolaktiviteter, navnlig
for så vidt angår tilpasning af investeringsforeningens afløn-
ningsstruktur til investeringsforeningens risikoprofil og for-
valtning af kapital og likviditet, og er i stand til at foretage
en kvalificeret og uafhængig vurdering af, om investerings-
foreningens aflønning, herunder lønpolitik og tilhørende for-
retningsgange, er i overensstemmelse med § 48 a, § 48 c,
stk. 1, og regler udstedt i medfør af § 48 d.
Stk. 3. Aflønningsudvalget skal forestå det forberedende
arbejde for bestyrelsens beslutninger vedrørende aflønning,
herunder lønpolitik og andre beslutninger herom, som kan
have indflydelse på investeringsforeningens risikostyring,
og i den forbindelse forestå følgende:
1) Aflønningsudvalget skal rådgive bestyrelsen om ud-
formning af investeringsforeningens lønpolitik, bistå
bestyrelsen med at påse overholdelsen af investerings-
foreningens lønpolitik i praksis og vurdere, om investe-
ringsforeningens lønpolitik er opdateret, herunder hvis
nødvendigt komme med forslag til opdateringer af løn-
politikken.
2) Aflønningsudvalget skal sikre, at oplysningerne fore-
lagt for generalforsamlingen om investeringsforenin-
gens lønpolitik og -praksis samt oplysningerne efter §
48 a, stk. 1, nr. 3, litra a og b, er tilstrækkelige.
3) Aflønningsudvalget skal vurdere, om investeringsfor-
eningens processer og systemer er tilstrækkelige og
tager højde for investeringsforeningens risici, herunder
risici forbundet med forvaltning af kapital og likviditet,
i forhold til investeringsforeningens aflønningsstruktur,
og sikre, at investeringsforeningens lønpolitik og -prak-
sis er i overensstemmelse med og fremmer en sund og
effektiv risikostyring og er i overensstemmelse med in-
vesteringsforeningens forretningsstrategi, målsætnin-
ger, værdier og langsigtede interesser.
4) Aflønningsudvalget skal vurdere investeringsforenin-
gens og afdelingernes samlede resultater og sikre, at di-
rektionen har evalueret, om de resultatkriterier, der har
dannet grundlag for beregningen af variabel løn til in-
vesteringsforeningens medlemmer af bestyrelsen og di-
rektionen og andre ansatte, hvis aktiviteter har væsent-
lig indflydelse på en eller flere afdelingers risikoprofil,
fortsat er opfyldt på udbetalingstidspunktet, jf. § 48 a,
stk. 4.
5) Aflønningsudvalget skal kontrollere udvalgte evalue-
ringer foretaget af direktionen, jf. nr. 4, for at teste, om
betingelserne i § 48 a, stk. 4, er opfyldt.
6) Aflønningsudvalget skal sikre, at de uafhængige kon-
trolfunktioner og andre relevante funktioner inddrages,
i det omfang det er nødvendigt for gennemførelsen af
opgaverne i nr. 1-5, og i det omfang det er nødvendigt,
søge ekstern rådgivning.
Stk. 4. Udvalget kan varetage andre opgaver vedrørende
aflønning. Udvalget skal i det forberedende arbejde varetage
investeringsforeningens langsigtede interesser, herunder og-
så i forhold til medlemmerne, og offentlighedens interesse.
§ 48 c. En investeringsforening skal have en skriftlig løn-
politik, der er i overensstemmelse med og fremmer en sund
og effektiv risikostyring.
Stk. 2. Generalforsamlingen i investeringsforeningen skal
godkende investeringsforeningens lønpolitik, jf. stk. 1, her-
under retningslinjer for tildeling af variabel løn og retnings-
linjer for fratrædelsesgodtgørelser.
Stk. 3. I en investeringsforening skal formanden for besty-
relsen i sin beretning for investeringsforeningens generalfor-
samling redegøre for aflønningen af investeringsforeningens
bestyrelse og direktion. Redegørelsen skal indeholde oplys-
ninger om aflønningen i det foregående regnskabsår og om
11
den forventede aflønning i det indeværende og det kommen-
de regnskabsår.
Stk. 4. Investeringsforeningen skal i årsrapporten offent-
liggøre det samlede vederlag for hvert enkelt medlem af be-
styrelsen og direktionen, som vedkommende som led i dette
hverv har optjent fra investeringsforeningen i det pågælden-
de regnskabsår.
§ 48 d. Erhvervs- og vækstministeren kan for investe-
ringsforeninger fastsætte nærmere regler om definitionen af
andre ansatte, hvis aktiviteter har væsentlig indflydelse på
en eller flere afdelingers risikoprofil.
Stk. 2. Erhvervs- og vækstministeren kan fastsætte nær-
mere regler om investeringsforeningers pligt til at offentlig-
gøre oplysninger om deres aflønning af bestyrelsen, direk-
tionen og andre ansatte, hvis aktiviteter har væsentlig indfly-
delse på en eller flere afdelingers risikoprofil.
Stk. 3. Erhvervs- og vækstministeren kan fastsætte nær-
mere regler om de forhold, som er nævnt i § 48 a, stk. 1-6,
og § 48 c, stk. 1.«
19. I § 60, stk. 5, indsættes som 2. pkt.:
»Føres der ikke en revisionsprotokol, skal oplysningerne
nævnt i 1. pkt. fremgå af anden tilsvarende dokumentation.«
20. I § 61, stk. 7, indsættes som 3. pkt.:
»Føres der ikke en revisionsprotokol, skal erklæringen
nævnt i 2. pkt. fremgå af anden tilsvarende dokumentation.«
21. I § 87 indsættes som stk. 4:
»Stk. 4. Erhvervs- og vækstministeren kan uanset stk. 1,
nr. 8, fastsætte regler om pligt til modregning.«
22. I § 93, stk. 2, indsættes som 2. pkt.:
»Fører ekstern revisor ikke en revisionsprotokol vedrø-
rende årsrapporten, indsendes anden tilsvarende dokumenta-
tion.«
23. I § 95, stk. 1-4, ændres »Finanstilsynet« til: »Erhvervs-
og vækstministeren«.
24. I § 98, stk. 9, ændres »der gælder for eksterne revisorer i
henhold til revisorloven« til: »der i medfør af revisorloven
og Europa-Parlamentets og Rådets forordning (EU) nr.
537/2014 af 16. april 2014 om specifikke krav til lovpligtig
revision af virksomheder af interesse for offentligheden fin-
der anvendelse for eksterne revisorer for virksomheder af in-
teresse for offentligheden«.
25. I § 170, stk. 1, 2. pkt., indsættes efter »§ 27, stk. 1,«: »§
27 a«.
26. I § 175, stk. 3, indsættes som nr. 11:
»11) Central investorinformation i henhold til § 103 og reg-
ler udstedt i medfør af § 103, stk. 6.«
27. I § 176 indsættes som stk. 6:
»Stk. 6. I sager, hvor Finanstilsynet har offentliggjort en
beslutning om at overgive en sag til politimæssig efterforsk-
ning efter stk. 1, 8. pkt., og stk. 2 og der træffes afgørelse
om påtaleopgivelse eller tiltalefrafald eller afsiges frifinden-
de dom, skal Finanstilsynet efter anmodning fra virksomhe-
den eller den danske UCITS, som sagen vedrører, offentlig-
gøre oplysninger herom. Virksomheden eller den danske
UCITS skal indsende en kopi af afgørelsen om påtaleopgi-
velse eller tiltalefrafald eller en kopi af dommen til Finans-
tilsynet samtidig med anmodning om offentliggørelse. Er
påtaleopgivelsen, tiltalefrafaldet eller dommen ikke endelig,
skal det fremgå af offentliggørelsen. Modtager Finanstilsy-
net dokumentation for, at sagen er afsluttet ved endelig påta-
leopgivelse eller endeligt tiltalefrafald eller afsigelse af en-
delig frifindende dom, skal Finanstilsynet fjerne alle oplys-
ninger om beslutningen om at overgive sagen til politimæs-
sig efterforskning og eventuelle efterfølgende domme i sag-
en fra Finanstilsynets hjemmeside.«
28. I § 190, stk. 1, 2. pkt., indsættes efter »46,«: »§ 48 a, stk.
1-6, § 48 b, § 48 c,«.
§ 3
I lov om værdipapirhandel m.v., jf. lovbekendtgørelse nr.
1229 af 7. september 2016, som ændret ved § 2 i lov nr.
1490 af 23. december 2014 og § 1 i lov nr. 532 af 29. april
2015, foretages følgende ændringer:
1. I § 12 a, stk. 2, indsættes som 3. pkt.:
»Føres der ikke en revisionsprotokol, skal erklæringen
nævnt i 2. pkt. fremgå af anden tilsvarende dokumentation.«
2. I § 12 b, stk. 5, indsættes som 2. pkt.:
»Føres der ikke en revisionsprotokol, skal oplysningerne
nævnt i 1. pkt. fremgå af anden tilsvarende dokumentation.«
3. I § 12 d, stk. 6, indsættes som 3. pkt.:
»Føres der ikke en revisionsprotokol, skal erklæringen
nævnt i 1. pkt. fremgå af anden tilsvarende dokumentation.«
4. I § 14, stk. 1, indsættes som 4. pkt.:
»Fører ekstern revisor ikke en revisionsprotokol vedrø-
rende årsrapporten, indsendes anden tilsvarende dokumenta-
tion.«
5. I § 27 a, stk. 1, indsættes efter »i henhold til dette kapi-
tel«: »og artikel 17, stk. 1 og 7, i Europa-Parlamentets og
Rådets forordning (EU) nr. 596/2014 af 16. april 2014 om
markedsmisbrug (forordningen om markedsmisbrug)«.
6. I § 83, stk. 1, indsættes efter 1. pkt.:
»Finanstilsynet er endvidere ansvarligt for tilsynet efter §
32, stk. 3, nr. 1, jf. § 32, stk. 6, i revisorloven, for så vidt
angår virksomheder underlagt tilsyn af Finanstilsynet.«
7. I § 83, stk. 2, 1. pkt., ændres »§§ 63 og 64 i lov om inve-
steringsforeninger m.v.« til: »§§ 82 og 83 i lov om investe-
ringsforeninger m.v.«, og »i regler udstedt i medfør« udgår.
8. I § 83, stk. 2, 2. pkt., ændres »§ 76 i lov om investerings-
foreninger m.v.« til: »§ 95 i lov om investeringsforeninger
m.v. og § 131 i lov om forvaltere af alternative investerings-
12
fonde m.v.«, og »Europa-Parlamentets og Rådets forordning
om anvendelse af internationale regnskabsstandarder« æn-
dres til: »Europa-Parlamentets og Rådets forordning (EF) nr.
1606/2002 af 19. juli 2002 om anvendelse af internationale
regnskabsstandarder«.
9. § 83, stk. 5, affattes således:
»Stk. 5. Ved Finanstilsynets kontrol efter stk. 2-4 udøver
Finanstilsynet de beføjelser, der følger af § 87, stk. 1-3, 6 og
10.«
10. § 83 b ophæves.
11. I § 84 a, stk. 6, nr. 30, udgår »og § 83 b«.
12. I § 84 b, stk. 4, ændres »§ 83, stk. 2 og 3, og § 83 b« til:
»§ 83, stk. 2 og 3«.
13. I § 84 c indsættes som stk. 6:
»Stk. 6. I sager, hvor Finanstilsynet har offentliggjort en
beslutning om at overgive en sag til politimæssig efterforsk-
ning efter stk. 1, 8. pkt., og stk. 2, 1. pkt., og der træffes af-
gørelse om påtaleopgivelse eller tiltalefrafald eller afsiges
frifindende dom, skal Finanstilsynet efter anmodning fra den
virksomhed, som sagen vedrører, offentliggøre oplysninger
herom. Virksomheden skal indsende en kopi af afgørelsen
om påtaleopgivelse eller tiltalefrafald eller en kopi af dom-
men til Finanstilsynet samtidig med anmodning om offent-
liggørelse. Er påtaleopgivelsen, tiltalefrafaldet eller dommen
ikke endelig, skal det fremgå af offentliggørelsen. Modtager
Finanstilsynet dokumentation for, at sagen er afsluttet ved
endelig påtaleopgivelse eller endeligt tiltalefrafald eller afsi-
gelse af endelig frifindende dom, skal Finanstilsynet fjerne
alle oplysninger om beslutningen om at overgive sagen til
politimæssig efterforskning og eventuelle efterfølgende
domme i sagen fra Finanstilsynets hjemmeside.«
14. I § 84 l indsættes som stk. 6:
»Stk. 6. I sager, hvor Finanstilsynet har offentliggjort en
beslutning om at overgive en sag til politimæssig efterforsk-
ning efter stk. 1, 2. pkt., og der træffes afgørelse om påta-
leopgivelse eller tiltalefrafald eller afsiges frifindende dom,
skal Finanstilsynet efter anmodning fra den virksomhed,
som sagen vedrører, offentliggøre oplysninger herom. Virk-
somheden skal indsende en kopi af afgørelsen om påtaleop-
givelse eller tiltalefrafald eller en kopi af dommen til Fi-
nanstilsynet samtidig med anmodning om offentliggørelse.
Er påtaleopgivelsen, tiltalefrafaldet eller dommen ikke ende-
lig, skal det fremgå af offentliggørelsen. Modtager Finanstil-
synet dokumentation for, at sagen er afsluttet ved endelig
påtaleopgivelse eller endeligt tiltalefrafald eller afsigelse af
endelig frifindende dom, skal Finanstilsynet fjerne alle op-
lysninger om beslutningen om at overgive sagen til politi-
mæssig efterforskning og eventuelle efterfølgende domme i
sagen fra Finanstilsynets hjemmeside.«
15. I § 84 m indsættes som stk. 5:
»Stk. 5. I sager, hvor Finanstilsynet har offentliggjort en
beslutning om at overgive en sag til politimæssig efterforsk-
ning efter stk. 1, 2. pkt., og der træffes afgørelse om påta-
leopgivelse eller tiltalefrafald eller afsiges frifindende dom,
skal Finanstilsynet efter anmodning fra den virksomhed el-
ler person, som sagen vedrører, offentliggøre oplysninger
herom. Virksomheden eller personen skal indsende en kopi
af afgørelsen om påtaleopgivelse eller tiltalefrafald eller en
kopi af dommen til Finanstilsynet samtidig med anmodning
om offentliggørelse. Er påtaleopgivelsen, tiltalefrafaldet el-
ler dommen ikke endelig, skal det fremgå af offentliggørel-
sen. Modtager Finanstilsynet dokumentation for, at sagen er
afsluttet ved endelig påtaleopgivelse eller endeligt tiltalefra-
fald eller afsigelse af endelig frifindende dom, skal Finans-
tilsynet fjerne alle oplysninger om beslutningen om at over-
give sagen til politimæssig efterforskning og eventuelle ef-
terfølgende domme i sagen fra Finanstilsynets hjemmeside.«
16. I § 87 indsættes som stk. 10 og 11:
»Stk. 10. Finanstilsynet kan udøve beføjelserne nævnt i
stk. 5, 6 og 8 over for virksomheder, som har pligter i hen-
hold til de regler, der fremgår af § 83, stk. 1-3, men som ik-
ke er omfattet af stk. 5 og 9.
Stk. 11. Erhvervsstyrelsen kan udøve beføjelserne nævnt i
stk. 5, 6 og 8 i forbindelse med kontrol efter § 83, stk. 2.«
17. I § 88, stk. 1, 4. pkt., udgår »og § 83 b, stk. 2-4,«.
§ 4
I lov om forvaltere af alternative investeringsfonde m.v.,
jf. lovbekendtgørelse nr. 1074 af 6. juli 2016, som ændret
ved § 9 i lov nr. 262 af 16. marts 2016, foretages følgende
ændringer:
1. I § 3, stk. 3, ændres »§ 20, stk. 2-7 og 10« til: »§ 20, stk.
2-7 og 9«.
2. § 20, stk. 8, ophæves.
Stk. 9-12 bliver herefter stk. 8-11.
3. I § 20, stk. 9, der bliver stk. 8, ændres to steder »stk. 2-8«
til: »stk. 2-7«.
4. I § 20, stk. 11, der bliver stk. 10, ændres »stk. 1-8« til:
»stk. 1-7«.
5. I § 21, stk. 3, 2. pkt., indsættes efter »medlemmerne«:
»har den fornødne viden og de fornødne kvalifikationer og
kompetencer til at forstå og overvåge forvalterens lønpolitik
og -praksis, risikostyring og kontrolaktiviteter, navnlig for
så vidt angår tilpasning af forvalterens aflønningsstruktur til
forvalterens risikoprofil og risikoprofilen for de forvaltede
alternative investeringsfonde og forvaltning af kapital og li-
kviditet, og«.
6. § 21, stk. 4, affattes således:
»Stk. 4. Aflønningsudvalget skal forestå det forberedende
arbejde for det øverste ledelsesorgans beslutninger vedrø-
rende aflønning, herunder lønpolitik og andre beslutninger
herom, som kan have indflydelse på forvalterens risikosty-
ring, og i den forbindelse forestå følgende:
13
1) Aflønningsudvalget skal rådgive bestyrelsen om ud-
formning af forvalterens lønpolitik, bistå bestyrelsen
med at påse overholdelsen af forvalterens lønpolitik i
praksis og vurdere, om forvalterens lønpolitik er opda-
teret, herunder om nødvendigt komme med forslag til
opdateringer af lønpolitikken.
2) Aflønningsudvalget skal sikre, at oplysningerne fore-
lagt for en forvalter af alternative investeringsfondes
øverste organ om forvalterens lønpolitik og -praksis
samt oplysningerne efter § 20, stk. 2, nr. 3, litra a og b,
er tilstrækkelige.
3) Aflønningsudvalget skal vurdere, om forvalterens pro-
cesser og systemer er tilstrækkelige og tager højde for
forvalterens risici, herunder risici forbundet med for-
valtning af kapital og likviditet, i forhold til forvalte-
rens aflønningsstruktur, og sikre, at forvalterens lønpo-
litik og -praksis er i overensstemmelse med og fremmer
en sund og effektiv risikostyring og er i overensstem-
melse med forvalterens forretningsstrategi, målsætnin-
ger, værdier og langsigtede interesser.
4) Aflønningsudvalget skal vurdere forvalterens og de al-
ternative investeringsfondes samlede resultater og sik-
re, at direktionen har evalueret, om de resultatkriterier,
der har dannet grundlag for beregningen af variable
løndele til forvalterens medlemmer af bestyrelsen og
direktionen og andre ansatte, hvis aktiviteter har væ-
sentlig indflydelse på forvalterens risikoprofil eller på
risikoprofilen for de forvaltede alternative investerings-
fonde, fortsat er opfyldt på udbetalingstidspunktet, jf. §
20, stk. 5.
5) Aflønningsudvalget skal kontrollere udvalgte evalue-
ringer foretaget af direktionen, jf. nr. 4, for at teste, om
betingelserne i § 20, stk. 5, er opfyldt.
6) Aflønningsudvalget skal sikre, at de uafhængige kon-
trolfunktioner og andre relevante funktioner inddrages,
i det omfang det er nødvendigt for gennemførelsen af
opgaverne i nr. 1-5, og i det omfang det er nødvendigt,
søge ekstern rådgivning.«
7. I § 21 indsættes efter stk. 4 som nyt stykke:
»Stk. 5. Aflønningsudvalget kan varetage andre opgaver
vedrørende aflønning. Udvalget skal i det forberedende ar-
bejde varetage forvalterens langsigtede interesser, herunder
også i forhold til kapitalejere og andre investorer, og offent-
lighedens interesse.«
Stk. 5 bliver herefter stk. 6.
8. I § 30, stk. 1, ændres »indre værdi« til: »beregnede indre
værdi«, og efter »pr. andel« indsættes: », jf. § 29,«.
9. I § 63 indsættes efter 1. pkt.:
»Tilsvarende gælder, hvis den alternative investerings-
fond har udarbejdet lignende dokumenter, der udleveres til
investorerne.«
10. I § 63, 2. pkt., der bliver 3. pkt., indsættes efter »pro-
spektet«: »eller det lignende dokument, der er udleveret til
investorerne«.
11. I § 162 ændres »forvaltere af alternative investeringsfon-
des pligt« til: »en pligt for forvaltere af alternative investe-
ringsfonde og depositarer omfattet af § 46«, og to steder
indsættes efter »forvalteren«: »eller depositaren«.
12. I § 170, stk. 3, nr. 4, ændres »§§ 62-66 og regler udstedt
i medfør af § 66« til: »§§ 62-65 og regler udstedt i medfør af
§ 62, stk. 3, og § 66«.
13. I § 171 indsættes som stk. 6:
»Stk. 6. I sager, hvor Finanstilsynet har offentliggjort en
beslutning om at overgive en sag til politimæssig efterforsk-
ning efter stk. 1, 8. pkt., og stk. 2 og der træffes afgørelse
om påtaleopgivelse eller tiltalefrafald eller afsiges frifinden-
de dom, skal Finanstilsynet efter anmodning fra den virk-
somhed eller forvalter, som sagen vedrører, offentliggøre
oplysninger herom. Virksomheden eller forvalteren skal ind-
sende en kopi af afgørelsen om påtaleopgivelse eller tiltale-
frafald eller en kopi af dommen til Finanstilsynet samtidig
med anmodning om offentliggørelse. Er påtaleopgivelsen,
tiltalefrafaldet eller dommen ikke endelig, skal det fremgå af
offentliggørelsen. Modtager Finanstilsynet dokumentation
for, at sagen er afsluttet ved endelig påtaleopgivelse eller en-
deligt tiltalefrafald eller afsigelse af endelig frifindende
dom, skal Finanstilsynet fjerne alle oplysninger om beslut-
ningen om at overgive sagen til politimæssig efterforskning
og eventuelle efterfølgende domme i sagen fra Finanstilsy-
nets hjemmeside.«
14. I § 190, stk. 2, ændres »§ 20, stk. 1-9« til: »§ 20, stk.
1-8«.
15. I § 190, stk. 4, ændres »§ 20, stk. 11 og 12« til: »§ 20,
stk. 10 og 11«.
§ 5
I lov om finansielle rådgivere og boligkreditformidlere, jf.
lovbekendtgørelse nr. 1079 af 5. juli 2016, foretages
følgende ændringer:
1. I § 12 indsættes som stk. 4:
»Stk. 4. Tilsynsmyndighederne i et andet land inden for
Den Europæiske Union eller et land, som Unionen har ind-
gået aftale med på det finansielle område, kan efter forudgå-
ende meddelelse herom til Finanstilsynet foretage inspektion
i de her i landet beliggende filialer af udenlandske boligkre-
ditformidlere med hjemsted i det pågældende land. Finans-
tilsynet kan deltage i den i 1. pkt. nævnte inspektion. Mod-
sætter en filial som nævnt i 1. pkt. sig en kompetent uden-
landsk myndigheds inspektion, kan undersøgelsen kun fore-
tages med Finanstilsynets medvirken. Endvidere kan Fi-
nanstilsynet selvstændigt foretage inspektioner i filialer af
udenlandske boligkreditformidlere, der er beliggende her i
landet, i forbindelse med tilsynet med god skik og kompe-
tencekrav.«
2. I § 18 indsættes som stk. 6:
14
»Stk. 6. I sager, hvor Finanstilsynet har offentliggjort en
beslutning om at overgive en sag til politimæssig efterforsk-
ning efter stk. 1, 8. pkt., og stk. 2 og der træffes afgørelse
om påtaleopgivelse eller tiltalefrafald eller afsiges frifinden-
de dom, skal Finanstilsynet efter anmodning fra virksomhe-
den, som sagen vedrører, offentliggøre oplysninger herom.
Virksomheden skal indsende en kopi af afgørelsen om påta-
leopgivelse eller tiltalefrafald eller en kopi af dommen til Fi-
nanstilsynet samtidig med anmodning om offentliggørelse.
Er påtaleopgivelsen, tiltalefrafaldet eller dommen ikke ende-
lig, skal det fremgå af offentliggørelsen. Modtager Finanstil-
synet dokumentation for, at sagen er afsluttet ved endelig
påtaleopgivelse eller endeligt tiltalefrafald eller afsigelse af
endelig frifindende dom, skal Finanstilsynet fjerne alle op-
lysninger om beslutningen om at overgive sagen til politi-
mæssig efterforskning og eventuelle efterfølgende domme i
sagen fra Finanstilsynets hjemmeside.«
§ 6
I lov om forsikringsformidling, jf. lovbekendtgørelse nr.
1065 af 22. august 2013, som ændret ved § 10 i lov nr. 268
af 25. marts 2014, § 11 i lov nr. 403 af 28. april 2014 og §
10 i lov nr. 532 af 29. april 2015, foretages følgende
ændring:
1. I § 49 a indsættes som stk. 6:
»Stk. 6. I sager, hvor Finanstilsynet har offentliggjort en
beslutning om at overgive en sag til politimæssig efterforsk-
ning efter stk. 1, 8. pkt., og stk. 2 og der træffes afgørelse
om påtaleopgivelse eller tiltalefrafald eller afsiges frifinden-
de dom, skal Finanstilsynet efter anmodning fra den virk-
somhed, som sagen vedrører, offentliggøre oplysninger her-
om. Virksomheden skal indsende en kopi af afgørelsen om
påtaleopgivelse eller tiltalefrafald eller en kopi af dommen
til Finanstilsynet samtidig med anmodning om offentliggø-
relse. Er påtaleopgivelsen, tiltalefrafaldet eller dommen ikke
endelig, skal det fremgå af offentliggørelsen. Modtager Fi-
nanstilsynet dokumentation for, at sagen er afsluttet ved en-
delig påtaleopgivelse eller endeligt tiltalefrafald eller afsi-
gelse af endelig frifindende dom, skal Finanstilsynet fjerne
alle oplysninger om beslutningen om at overgive sagen til
politimæssig efterforskning og eventuelle efterfølgende
domme i sagen fra Finanstilsynets hjemmeside.«
§ 7
I lov om betalingstjenester og elektroniske penge, jf.
lovbekendtgørelse nr. 613 af 24. april 2015, som ændret ved
lov nr. 1410 af 4. december 2015 og § 27 i lov nr. 375 af 27.
april 2016, foretages følgende ændring:
1. I § 93 indsættes som stk. 6:
»Stk. 6. I sager, hvor Finanstilsynet har offentliggjort en
beslutning om at overgive en sag til politimæssig efterforsk-
ning efter stk. 1, 8. pkt., og stk. 2 og der træffes afgørelse
om påtaleopgivelse eller tiltalefrafald eller afsiges frifinden-
de dom, skal Finanstilsynet efter anmodning fra den virk-
somhed, som sagen vedrører, offentliggøre oplysninger her-
om. Virksomheden skal indsende en kopi af afgørelsen om
påtaleopgivelse eller tiltalefrafald eller en kopi af dommen
til Finanstilsynet samtidig med anmodning om offentliggø-
relse. Er påtaleopgivelsen, tiltalefrafaldet eller dommen ikke
endelig, skal det fremgå af offentliggørelsen. Modtager Fi-
nanstilsynet dokumentation for, at sagen er afsluttet ved en-
delig påtaleopgivelse eller endeligt tiltalefrafald eller afsi-
gelse af endelig frifindende dom, skal Finanstilsynet fjerne
alle oplysninger om beslutningen om at overgive sagen til
politimæssig efterforskning og eventuelle efterfølgende
domme i sagen fra Finanstilsynets hjemmeside.«
§ 8
I lov om tilsyn med firmapensionskasser, jf.
lovbekendtgørelse nr. 953 af 14. august 2015, som ændret
ved § 8 i lov nr. 262 af 16. marts 2016, § 8 i lov nr. 631 af 8.
juni 2016 og § 2 i lov nr. 638 af 8. juni 2016, foretages
følgende ændringer:
1. I § 44 d, stk. 2, indsættes som 2. pkt.:
»Fører ekstern revisor ikke en revisionsprotokol vedrø-
rende årsrapporten, indsendes anden tilsvarende dokumenta-
tion.«
2. I § 66 c indsættes som stk. 6:
»Stk. 6. I sager, hvor Finanstilsynet har offentliggjort en
beslutning om at overgive en sag til politimæssig efterforsk-
ning efter stk. 1, 8. pkt., og stk. 2 og der træffes afgørelse
om påtaleopgivelse eller tiltalefrafald eller afsiges frifinden-
de dom, skal Finanstilsynet efter anmodning fra den virk-
somhed eller firmapensionskasse, som sagen vedrører, of-
fentliggøre oplysninger herom. Virksomheden eller firma-
pensionskassen skal indsende en kopi af afgørelsen om påta-
leopgivelse eller tiltalefrafald eller en kopi af dommen til Fi-
nanstilsynet samtidig med anmodning om offentliggørelse.
Er påtaleopgivelsen, tiltalefrafaldet eller dommen ikke ende-
lig, skal det fremgå af offentliggørelsen. Modtager Finanstil-
synet dokumentation for, at sagen er afsluttet ved endelig
påtaleopgivelse eller endeligt tiltalefrafald eller afsigelse af
endelig frifindende dom, skal Finanstilsynet fjerne alle op-
lysninger om beslutningen om at overgive sagen til politi-
mæssig efterforskning og eventuelle efterfølgende domme i
sagen fra Finanstilsynets hjemmeside.«
§ 9
I lov om ejendomskreditselskaber, jf. lovbekendtgørelse
nr. 1078 af 5. juli 2016, foretages følgende ændring:
1. I § 15 indsættes som stk. 7:
»Stk. 7. I sager, hvor Finanstilsynet har offentliggjort en
beslutning om at overgive en sag til politimæssig efterforsk-
ning efter stk. 2, 8. pkt., og stk. 3 og der træffes afgørelse
om påtaleopgivelse eller tiltalefrafald eller afsiges frifinden-
de dom, skal Finanstilsynet efter anmodning fra den virk-
somhed eller det ejendomskreditselskab, som sagen vedrø-
rer, offentliggøre oplysninger herom. Virksomheden eller
ejendomskreditselskabet skal indsende en kopi af afgørelsen
15
om påtaleopgivelse eller tiltalefrafald eller en kopi af dom-
men til Finanstilsynet samtidig med anmodning om offent-
liggørelse. Er påtaleopgivelsen, tiltalefrafaldet eller dommen
ikke endelig, skal det fremgå af offentliggørelsen. Modtager
Finanstilsynet dokumentation for, at sagen er afsluttet ved
endelig påtaleopgivelse eller endeligt tiltalefrafald eller afsi-
gelse af endelig frifindende dom, skal Finanstilsynet fjerne
alle oplysninger om beslutningen om at overgive sagen til
politimæssig efterforskning og eventuelle efterfølgende
domme i sagen fra Finanstilsynets hjemmeside.«
§ 10
I lov om Arbejdsmarkedets Tillægspension, jf.
lovbekendtgørelse nr. 1110 af 10. oktober 2014, som ændret
ved § 9 i lov nr. 1490 af 23. december 2014, § 1 i lov nr.
1569 af 15. december 2015, § 11 i lov nr. 395 af 2. maj 2016
og § 3 i lov nr. 626 af 8. juni 2016, foretages følgende
ændring:
1. I § 27 g indsættes som stk. 6:
»Stk. 6. I sager, hvor Finanstilsynet har offentliggjort en
beslutning om at overgive en sag til politimæssig efterforsk-
ning efter stk. 1, 7. pkt., og der træffes afgørelse om påta-
leopgivelse eller tiltalefrafald eller afsiges frifindende dom,
skal Finanstilsynet efter anmodning fra Arbejdsmarkedets
Tillægspension offentliggøre oplysninger herom. Arbejds-
markedets Tillægspension skal indsende en kopi af afgørel-
sen om påtaleopgivelse eller tiltalefrafald eller en kopi af
dommen til Finanstilsynet samtidig med anmodning om of-
fentliggørelse. Er påtaleopgivelsen, tiltalefrafaldet eller
dommen ikke endelig, skal det fremgå af offentliggørelsen.
Modtager Finanstilsynet dokumentation for, at sagen er af-
sluttet ved endelig påtaleopgivelse eller endeligt tiltalefra-
fald eller afsigelse af endelig frifindende dom, skal Finans-
tilsynet fjerne alle oplysninger om beslutningen om at over-
give sagen til politimæssig efterforskning og eventuelle ef-
terfølgende domme i sagen fra Finanstilsynets hjemmeside.«
§ 11
I lov om arbejdsskadesikring, jf. lovbekendtgørelse nr.
278 af 14. marts 2013, som ændret bl.a. ved § 5 i lov nr. 639
af 12. juni 2013 og § 16 i lov nr. 268 af 25. marts 2014 og
senest ved § 1 i lov nr. 395 af 2. maj 2016, foretages
følgende ændring:
1. I § 76 b indsættes som stk. 7:
»Stk. 7. I sager, hvor Finanstilsynet har offentliggjort en
beslutning om at overgive en sag til politimæssig efterforsk-
ning efter stk. 1, 7. pkt., og der træffes afgørelse om påta-
leopgivelse eller tiltalefrafald eller afsiges frifindende dom,
skal Finanstilsynet efter anmodning fra Arbejdsmarkedets
Erhvervssikring offentliggøre oplysninger herom. Arbejds-
markedets Erhvervssikring skal indsende en kopi af afgørel-
sen om påtaleopgivelse eller tiltalefrafald eller en kopi af
dommen til Finanstilsynet samtidig med anmodning om of-
fentliggørelse. Er påtaleopgivelsen, tiltalefrafaldet eller
dommen ikke endelig, skal det fremgå af offentliggørelsen.
Modtager Finanstilsynet dokumentation for, at sagen er af-
sluttet ved endelig påtaleopgivelse eller endeligt tiltalefra-
fald eller afsigelse af endelig frifindende dom, skal Finans-
tilsynet fjerne alle oplysninger om beslutningen om at over-
give sagen til politimæssig efterforskning og eventuelle ef-
terfølgende domme i sagen fra Finanstilsynets hjemmeside.«
§ 12
I lov om Lønmodtagernes Dyrtidsfond, jf.
lovbekendtgørelse nr. 1109 af 9. oktober 2014, som ændret
ved § 7 i lov nr. 1490 af 23. december 2014, § 3 i lov nr.
1531 af 27. december 2014, § 2 i lov nr. 1569 af 15.
december 2015 og § 12 i lov nr. 395 af 2. maj 2016,
foretages følgende ændring:
1. I § 10 g indsættes som stk. 6:
»Stk. 6. I sager, hvor Finanstilsynet har offentliggjort en
beslutning om at overgive en sag til politimæssig efterforsk-
ning efter stk. 1, 7. pkt., og der træffes afgørelse om påta-
leopgivelse eller tiltalefrafald eller afsiges frifindende dom,
skal Finanstilsynet efter anmodning fra Lønmodtagernes
Dyrtidsfond offentliggøre oplysninger herom. Lønmodtager-
nes Dyrtidsfond skal indsende en kopi af afgørelsen om på-
taleopgivelse eller tiltalefrafald eller en kopi af dommen til
Finanstilsynet samtidig med anmodning om offentliggørel-
se. Er påtaleopgivelsen, tiltalefrafaldet eller dommen ikke
endelig, skal det fremgå af offentliggørelsen. Modtager Fi-
nanstilsynet dokumentation for, at sagen er afsluttet ved en-
delig påtaleopgivelse eller endeligt tiltalefrafald eller afsi-
gelse af endelig frifindende dom, skal Finanstilsynet fjerne
alle oplysninger om beslutningen om at overgive sagen til
politimæssig efterforskning og eventuelle efterfølgende
domme i sagen fra Finanstilsynets hjemmeside.«
§ 13
I revisorloven, jf. lovbekendtgørelse nr. 1167 af 9.
september 2016, foretages følgende ændringer:
1. I § 32 indsættes som stk. 6:
»Stk. 6. Finanstilsynet træder i Erhvervsstyrelsens sted
ved udførelsen af tilsyn efter stk. 3, nr. 1, vedrørende de
virksomheder af interesse for offentligheden, der er under-
lagt tilsyn af Finanstilsynet. Finanstilsynet kan til brug for
dette tilsyn udøve de beføjelser, der er angivet i stk. 4.«
2. I § 32 a, stk. 1, indsættes som 3. pkt.:
»Revisorrådet rådgiver endvidere Finanstilsynet om de
forhold, som er nævnt i 1. pkt., når tilsynet træder i Er-
hvervsstyrelsens sted i medfør af § 32, stk. 6.«
3. I § 44 a, stk. 3, 1. pkt., indsættes efter »kan indbringes af
Erhvervsstyrelsen«: »eller Finanstilsynet, jf. § 32, stk. 6,«.
4. I § 51, stk. 2, indsættes som 2. pkt.:
»Det samme gælder afgørelser truffet i henhold til for-
skrifter, som er udstedt i medfør af § 50 a.«
16
§ 14
I lov om Vækstfonden, jf. lovbekendtgørelse nr. 549 af 1.
juli 2002, som ændret senest ved § 11 i lov nr. 532 af 29.
april 2015, foretages følgende ændring:
1. I § 2, stk. 2, indsættes efter »udviklingsselskaber«: », her-
under danske og udenlandske udviklingsselskaber, der for-
ventes at investere i virksomheder i Danmark«.
§ 15
I lov nr. 1563 af 15. december 2015 om ændring af lov
om finansiel virksomhed, lov om investeringsforeninger
m.v., lov om værdipapirhandel m.v. og forskellige andre
love (Gennemførelse af UCITS V-direktivet, indfasning af
nyt likviditetsdækningskrav for penge- og
realkreditinstitutter og hjemmel for Finanstilsynet til at
indsamle og offentliggøre priser på boliglån) foretages
følgende ændringer:
1. § 1, nr. 22-24, ophæves.
2. I § 10, stk. 3, ændres »§§ 152, 153« til: »§§ 153«, og »§
1, nr. 22-26 og 31,« ændres til: »§ 1, nr. 25, 26 og 31,«.
§ 16
I lov nr. 532 af 29. april 2015 om ændring af lov om
værdipapirhandel m.v., lov om finansiel virksomhed, lov om
kreditaftaler, lov om finansielle rådgivere, lov om
pantebrevsselskaber, lov om realkreditlån og
realkreditobligationer m.v. og forskellige andre love (Ret til
basal indlånskonto, gennemførelse af ændringer til
gennemsigtighedsdirektivet, modernisering af reglerne for
indsendelse af årsrapporter, udvidelse af
forsikringsselskabers drift af anden virksomhed, præcisering
af regulering af refinansieringsrisiko for
realkreditobligationer m.v. og gennemførelse af
boligkreditdirektivet m.v.) foretages følgende ændringer:
1. § 2, nr. 9 og 10, ophæves.
2. I § 16, stk. 9, ændres »9-11« til: »11«.
§ 17
I lov nr. 631 af 8. juni 2016 om ændring af revisorloven
og forskellige andre love foretages følgende ændring:
1. § 7, nr. 2 og 3, ophæves.
§ 18
Stk. 1. Loven træder i kraft den 1. januar 2017, jf. dog stk.
2 og 3.
Stk. 2. § 1, nr. 53, 63-75, 82 og 92, træder i kraft den 1.
juli 2017.
Stk. 3. Erhvervs- og vækstministeren fastsætter tidspunk-
tet for ikrafttrædelse af § 1, nr. 77 og 78. Erhvervs- og
vækstministeren kan herunder fastsætte, at bestemmelserne
træder i kraft på forskellige tidspunkter.
Stk. 4. En ansat, der på tidspunktet for lovens ikrafttræ-
den, jf. stk. 1, varetager en stilling i et systemisk vigtigt fi-
nansielt institut (SIFI) eller et globalt systemisk vigtigt fi-
nansielt institut (G-SIFI), som indebærer, at den ansatte skal
identificeres som nøgleperson i medfør af § 312 a, stk. 1, i
lov om finansiel virksomhed som affattet ved denne lovs §
1, nr. 86, skal ikke meddele Finanstilsynet oplysninger om
sin egnethed og hæderlighed i medfør af § 64, stk. 5, jf. §
313 a i lov om finansiel virksomhed som affattet ved denne
lovs § 1, nr. 87, i forbindelse med at instituttet identificerer
den pågældende som nøgleperson ved lovens ikrafttræden.
For disse nøglepersoner indgår forhold indtruffet før lovens
ikrafttræden ikke ved en senere vurdering af, om § 64, stk. 2
og 3, jf. § 313 a i lov om finansiel virksomhed som affattet
ved denne lovs § 1, nr. 87, er opfyldt.
Stk. 5. § 312 b i lov om finansiel virksomhed som affattet
ved denne lovs § 1, nr. 86, finder anvendelse på aftaler, der
indgås, genforhandles, forlænges eller fornyes efter lovens
ikrafttræden.
Stk. 6. § 313 b i lov om finansiel virksomhed som affattet
ved denne lovs § 1, nr. 87 finder ikke anvendelse for ekspo-
nering mod eller sikkerhedsstillelse fra ansatte i et systemisk
vigtigt finansielt institut (SIFI) eller et globalt systemisk
vigtigt finansielt institut (G-SIFI), der identificeres som nøg-
lepersoner i medfør af § 312 a, stk. 1, i lov om finansiel
virksomhed som affattet ved denne lovs § 1, nr. 86, hvis
eksponeringen eller sikkerhedsstillelsen er bevilget før lo-
vens ikrafttræden, eller før den ansatte blev identificeret
som nøgleperson.
Stk. 7. § 48 a, stk. 1-6, i lov om investeringsforeninger
m.v. som affattet ved denne lovs § 2, nr. 18, finder anven-
delse på aftaler, der indgås, genforhandles, forlænges eller
fornyes efter lovens ikrafttræden.
Stk. 8. § 48 c, stk. 2, i lov om investeringsforeninger m.v.
som affattet ved denne lovs § 2, nr. 18, har først virkning fra
den førstkommende generalforsamling, der finder sted efter
lovens ikrafttræden.
§ 19
Stk. 1. Loven gælder ikke for Færøerne og Grønland, jf.
dog stk. 2 og 3.
Stk. 2. §§ 1-5, 7 og 9 kan ved kongelig anordning sættes
helt eller delvis i kraft for Færøerne med de ændringer, som
de færøske forhold tilsiger.
Stk. 3. §§ 1-9 og 13 kan ved kongelig anordning sættes
helt eller delvis i kraft for Grønland med de ændringer, som
de grønlandske forhold tilsiger.
17