Vedtaget af Folketinget ved 3. behandling den 1. marts 2016

Vedtaget af Folketinget ved 3. behandling den 1. marts 2016
Forslag
til
Lov om ændring af selskabsloven, lov om visse erhvervsdrivende
virksomheder, lov om erhvervsdrivende fonde og forskellige andre love1)
(Indførelse af register over reelle ejere)
§ 1
I selskabsloven, jf. lovbekendtgørelse nr. 1089 af 14.
september 2015, foretages følgende ændringer:
1. I fodnoten til lovens titel ændres », og dele af Europa-Par-
lamentets og Rådets direktiv 2013/50/EU af 22. oktober
2013 om ændring af Europa-Parlamentets og Rådets direktiv
2004/109/EF om harmonisering af gennemsigtighedskrav i
forbindelse med oplysninger om udstedere, hvis værdipapi-
rer er optaget til handel på et reguleret marked, Europa-Par-
lamentets og Rådets direktiv 2003/71/EF om det prospekt,
der skal offentliggøres, når værdipapirer udbydes til offent-
ligheden eller optages til handel, og Kommissionens direktiv
2007/14/EF om gennemførelsesbestemmelser til visse be-
stemmelser i direktiv 2004/109/EF, EU-Tidende 2013, nr. L
294, side 13« til: », dele af Europa-Parlamentets og Rådets
direktiv 2013/50/EU af 22. oktober 2013 om ændring af Eu-
ropa-Parlamentets og Rådets direktiv 2004/109/EF om har-
monisering af gennemsigtighedskrav i forbindelse med op-
lysninger om udstedere, hvis værdipapirer er optaget til han-
del på et reguleret marked, Europa-Parlamentets og Rådets
direktiv 2003/71/EF om det prospekt, der skal offentliggø-
res, når værdipapirer udbydes til offentligheden eller opta-
ges til handel, og Kommissionens direktiv 2007/14/EF om
gennemførelsesbestemmelser til visse bestemmelser i direk-
tiv 2004/109/EF, EU-Tidende 2013, nr. L 294, side 13, og
dele af Europa-Parlamentets og Rådets direktiv
2015/849/EU af 20. maj 2015 om forebyggende foranstalt-
ninger mod anvendelse af det finansielle system til hvidvask
af penge eller finansiering af terrorisme, om ændring af Eu-
ropa-Parlamentets og Rådets forordning (EU) nr. 648/2012
og om ophævelse af Europa-Parlamentets og Rådets direktiv
2005/60/EF samt Kommissionens direktiv 2006/70/EF, EU-
Tidende 2015, nr. L 141, side 73«.
2. I § 5, nr. 9, ændres », jf. § 58« til: », jf. §§ 58 og 58 a«.
3. I § 5 indsættes efter nr. 25 som nyt nummer:
»26) Reel ejer:
En fysisk person, der i sidste ende direkte eller indirek-
te ejer eller kontrollerer en tilstrækkelig del af ejeran-
delene eller stemmerettighederne, eller som udøver
kontrol ved hjælp af andre midler, bortset fra ejere af
selskaber, hvis ejerandele handles på et reguleret mar-
ked eller et tilsvarende marked, som er undergivet op-
lysningspligt i overensstemmelse med EU-retten eller
tilsvarende internationale standarder.«
Nr. 26-31 bliver herefter nr. 27-32.
4. I § 18, stk. 1, 1. pkt., ændres »navn og adresse på stiftere
samt om navn, stilling og adresse på medlemmerne af ledel-
sen« til: »navn og adresse på personer registreret i henhold
til denne lov«.
5. Efter § 58 indsættes før overskriften før § 59:
Ȥ 58 a. Selskabet skal indhente oplysninger om selska-
bets reelle ejere, herunder oplysninger om de reelle ejeres
rettigheder. Er der ingen reelle ejere, eller kan der ikke iden-
tificeres nogen reelle ejere, skal de registrerede medlemmer
af selskabets direktion, jf. § 10, stk. 1, optages som reelle
ejere i Erhvervsstyrelsens it-system.
Stk. 2. Selskabet skal registrere oplysningerne efter stk. 1
i Erhvervsstyrelsens it-system, hurtigst muligt efter at sel-
1) Loven gennemfører dele af Europa-Parlamentets og Rådets direktiv 2015/849/EU af 20. maj 2015 om forebyggende foranstaltninger mod anvendelse af
det finansielle system til hvidvask af penge eller finansiering af terrorisme, om ændring af Europa-Parlamentets og Rådets forordning (EU) nr. 648/2012
og om ophævelse af Europa-Parlamentets og Rådets direktiv 2005/60/EF samt Kommissionens direktiv 2006/70/EF, EU-Tidende 2015, nr. L 141, side 73.
Til lovforslag nr. L 94 Folketinget 2015-16
Erhvervs- og Vækstmin.,
Erhvervsstyrelsen, j.nr. 2015-13014
AX018369
skabet er blevet bekendt med, at en person er blevet reel
ejer, og efter enhver ændring af de oplysninger, som er regi-
streret. Selskabet skal opbevare oplysninger om dets reelle
ejere i 5 år efter det reelle ejerskabs ophør. Selskabet skal
endvidere opbevare oplysninger om forsøg på identifikation
af reelle ejere i 5 år efter gennemførelsen af identifikations-
forsøget.
Stk. 3. Selskabet skal efter anmodning udlevere oplysnin-
ger om selskabets reelle ejere, herunder om selskabets for-
søg på at identificere dets reelle ejere, til Statsadvokaten for
Særlig Økonomisk og International Kriminalitet. Selskabet
skal endvidere efter anmodning udlevere de nævnte oplys-
ninger til andre offentlige myndigheder, når disse myndig-
heder vurderer, at oplysningerne er nødvendige for deres va-
retagelse af tilsyns- eller kontrolopgaver.
Stk. 4. Stk. 1-3 finder ikke anvendelse for selskaber, hvis
ejerandele handles på et reguleret marked eller et tilsvarende
marked, som er undergivet oplysningspligt i overensstem-
melse med EU-retten eller tilsvarende internationale stan-
darder.
Stk. 5. Erhvervsstyrelsen fastsætter nærmere regler om re-
gistrering og offentliggørelse af oplysninger efter stk. 1 og 2
i styrelsens it-system, herunder hvilke oplysninger selskabet
skal registrere i styrelsens it-system.«
6. I § 367, stk. 1, 1. pkt., ændres »§§ 58-61,« til: »§ 58, § 58
a, stk. 2 og 3, §§ 59-61,«.
7. I § 367, stk. 4, indsættes efter »§ 57,«: »§ 57 a, stk. 6, §
58 a, stk. 5,«.
§ 2
I lov om visse erhvervsdrivende virksomheder, jf.
lovbekendtgørelse nr. 1295 af 15. november 2013, som
ændret ved § 2 i lov nr. 616 af 12. juni 2013, § 4 i lov nr.
738 af 1. juni 2015 og § 2 i lov nr. 739 af 1. juni 2015,
foretages følgende ændringer:
1. Som fodnote til lovens titel indsættes:
»1) Loven indeholder bestemmelser, der gennemfører dele
af Europa-Parlamentets og Rådets direktiv
2015/849/EU af 20. maj 2015 om forebyggende foran-
staltninger mod anvendelse af det finansielle system til
hvidvask af penge eller finansiering af terrorisme, om
ændring af Europa-Parlamentets og Rådets forordning
(EU) nr. 648/2012 og om ophævelse af Europa-Parla-
mentets og Rådets direktiv 2005/60/EF samt Kommis-
sionens direktiv 2006/70/EF, EU-Tidende 2015, nr. L
141, side 73.«
2. I § 2, stk. 3, 1. pkt., ændres »og § 15 f« til: »og §§ 15 f-
15 h«.
3. I § 15 d, stk. 1, 1. pkt., ændres »navn, stilling og adresse
på ledelsen« til: »navn og adresse på personer registreret i
henhold til denne lov«.
4. Efter § 15 f indsættes før overskriften før § 16:
Ȥ 15 g. En virksomhed omfattet af denne lov, bortset fra
enkeltmandsvirksomheder, skal indhente oplysninger om
virksomhedens reelle ejere, jf. § 15 h, herunder oplysninger
om de reelle ejeres rettigheder. Er der ingen reelle ejere, el-
ler kan der ikke identificeres nogen reelle ejere, skal de regi-
strerede medlemmer af virksomhedens daglige ledelse, jf. §
11, stk. 1, optages som reelle ejere i Erhvervsstyrelsens it-
system. Er virksomheden ikke forpligtet til at registrere le-
delse, jf. § 11, stk. 1, skal der registreres en ledelse, når reg-
len i 2. pkt. finder anvendelse.
Stk. 2. Virksomheden skal registrere oplysningerne efter
stk. 1 i Erhvervsstyrelsens it-system, hurtigst muligt efter at
virksomheden er blevet bekendt med, at en person er blevet
reel ejer, og efter enhver ændring af de oplysninger, som er
registreret. Virksomheden skal opbevare oplysninger om
dens reelle ejere i 5 år efter det reelle ejerskabs ophør. Virk-
somheden skal endvidere opbevare oplysninger om forsøg
på identifikationen af reelle ejere i 5 år efter gennemførelsen
af identifikationsforsøget.
Stk. 3. Virksomheden skal efter anmodning udlevere op-
lysninger om virksomhedens reelle ejere, herunder om virk-
somhedens forsøg på at identificere dens reelle ejere, til
Statsadvokaten for Særlig Økonomisk og International Kri-
minalitet. Virksomheden skal endvidere efter anmodning
udlevere de nævnte oplysninger til andre offentlige myndig-
heder, når disse myndigheder vurderer, at oplysningerne er
nødvendige for deres varetagelse af tilsyns- eller kontrolop-
gaver.
Stk. 4. Stk. 1-3 finder ikke anvendelse for virksomheder,
hvis ejerandele handles på et reguleret marked eller et tilsva-
rende marked, som er undergivet oplysningspligt i overens-
stemmelse med EU-retten eller tilsvarende internationale
standarder.
Stk. 5. Erhvervsstyrelsen fastsætter nærmere regler om re-
gistrering og offentliggørelse af oplysninger, jf. stk. 1 og 2, i
styrelsens it-system, herunder hvilke oplysninger virksom-
heden skal registrere i styrelsens it-system.
§ 15 h. Som reel ejer anses den eller de fysiske personer,
der i sidste ende direkte eller indirekte ejer eller kontrollerer
en tilstrækkelig del af ejerandelene eller stemmerettigheder-
ne, eller som udøver kontrol ved hjælp af andre midler, bort-
set fra ejere af virksomheder, hvis ejerandele handles på et
reguleret marked eller et tilsvarende marked, som er under-
givet oplysningspligt i overensstemmelse med EU-retten el-
ler tilsvarende internationale standarder.«
5. I § 23, stk. 1, 1. pkt., indsættes efter »§ 15 c,«: »§ 15 g,
stk. 2 og 3,«.
§ 3
I lov om erhvervsdrivende fonde, jf. lov nr. 712 af 25.
juni 2014, som ændret ved § 3 i lov nr. 738 af 1. juni 2015,
foretages følgende ændringer:
1. Som fodnote til lovens titel indsættes:
»1) Loven indeholder bestemmelser, der gennemfører dele
af Europa-Parlamentets og Rådets direktiv
2
2015/849/EU af 20. maj 2015 om forebyggende foran-
staltninger mod anvendelse af det finansielle system til
hvidvask af penge eller finansiering af terrorisme, om
ændring af Europa-Parlamentets og Rådets forordning
(EU) nr. 648/2012 og om ophævelse af Europa-Parla-
mentets og Rådets direktiv 2005/60/EF samt Kommis-
sionens direktiv 2006/70/EF, EU-Tidende 2015, nr. L
141, side 73.«
2. I § 3 indsættes som stk. 3:
»Stk. 3. § 21 a om registrering af reelle ejere finder an-
vendelse for fonde, som falder uden for lovens område efter
stk. 1, eller som er undtaget fra loven i medfør af stk. 2.«
3. I § 18, stk. 1, 1. pkt., ændres »navn, stilling og adresse på
nuværende og tidligere medlemmer af ledelsen« til: »navn
og adresse på personer registreret i henhold til denne lov«.
4. Efter § 21 indsættes før overskriften før § 22:
Ȥ 21 a. Fonden skal indhente oplysninger om fondens re-
elle ejere, jf. § 21 b, herunder oplysninger om de reelle eje-
res rettigheder.
Stk. 2. Fonden skal registrere oplysningerne efter stk. 1 i
Erhvervsstyrelsens it-system, hurtigst muligt efter at fonden
er blevet bekendt med, at en person er blevet reel ejer, og ef-
ter enhver ændring af de oplysninger, som er registreret.
Fonden skal opbevare oplysninger om dens reelle ejere i 5 år
efter det reelle ejerskabs ophør. Fonden skal endvidere op-
bevare oplysninger om forsøg på identifikation af reelle
ejere i 5 år efter gennemførelsen af identifikationsforsøget.
Stk. 3. Fonden skal efter anmodning udlevere oplysninger
om fondens reelle ejere, herunder om fondens forsøg på at
identificere dens reelle ejere, til Statsadvokaten for Særlig
Økonomisk og International Kriminalitet. Fonden skal end-
videre efter anmodning udlevere de nævnte oplysninger til
andre offentlige myndigheder, når disse myndigheder vurde-
rer, at oplysningerne er nødvendige for deres varetagelse af
tilsyns- eller kontrolopgaver.
Stk. 4. Erhvervsstyrelsen fastsætter nærmere regler om re-
gistrering og offentliggørelse af oplysninger, jf. stk. 1 og 2, i
styrelsens it-system, herunder hvilke oplysninger fonden
skal registrere i styrelsens it-system.
§ 21 b. Som reel ejer af en fond anses den eller de fysiske
personer, der i sidste ende direkte eller indirekte kontrollerer
fonden eller på anden måde har ejerskabslignende beføjel-
ser, herunder
1) fondens bestyrelse og
2) særligt begunstigede personer eller, såfremt de enkelt-
personer, der nyder godt af fondens uddelinger, endnu
ikke kendes af fonden, den gruppe personer, i hvis ho-
vedinteresse fonden er oprettet eller fungerer.«
5. I § 132, stk. 1, 1. pkt., indsættes efter »§§ 5, 13 og 15,«:
»§ 21 a, stk. 2 og 3,«.
§ 4
I lov om det europæiske selskab (SE-loven), jf.
lovbekendtgørelse nr. 654 af 15. juni 2006, som ændret ved
§ 6 i lov nr. 516 af 12. juni 2009 og § 8 i lov nr. 634 af 12.
juni 2013, foretages følgende ændringer:
1. Fodnoten til lovens titel affattes således:
»1) I lovens bilag gengives Rådets forordning nr.
2157/2001/EF af 8. oktober 2001 om statut for det
europæiske selskab (SE), EF-Tidende 2001, nr. L 294,
side 1. Ifølge artikel 288 i EUF-Traktaten gælder en
forordning umiddelbart i hver medlemsstat. Gengivel-
sen af disse bestemmelser i loven er således udelukken-
de begrundet i praktiske hensyn og berører ikke forord-
ningens umiddelbare gyldighed i Danmark. Loven in-
deholder endvidere bestemmelser, der gennemfører de-
le af Europa-Parlamentets og Rådets direktiv
2015/849/EU af 20. maj 2015 om forebyggende foran-
staltninger mod anvendelse af det finansielle system til
hvidvask af penge eller finansiering af terrorisme, om
ændring af Europa-Parlamentets og Rådets forordning
(EU) nr. 648/2012 og om ophævelse af Europa-Parla-
mentets og Rådets direktiv 2005/60/EF samt Kommis-
sionens direktiv 2006/70/EF, EU-Tidende 2015, nr. L
141, side 73.«
2. I § 17, stk. 3, 1. pkt., ændres »stilling, navn og adresse på
stiftere og ledelse« til: »navn og adresse på personer regi-
streret i henhold til denne lov«.
3. Efter § 17 indsættes:
Ȥ 17 a. SE-selskabet skal indhente oplysninger om sel-
skabets reelle ejere, jf. § 17 b, herunder oplysninger om de
reelle ejeres rettigheder. Er der ingen reelle ejere, eller kan
der ikke identificeres nogen reelle ejere, skal de registrerede
medlemmer af SE-selskabets daglige ledelse, jf. § 17, stk. 2,
optages som reelle ejere i Erhvervsstyrelsens it-system.
Stk. 2. SE-selskabet skal registrere oplysningerne efter
stk. 1 i Erhvervsstyrelsens it-system, hurtigst muligt efter at
SE-selskabet er blevet bekendt med, at en person er blevet
reel ejer, og efter enhver ændring af de oplysninger, som er
registreret. SE-selskabet skal opbevare oplysninger om dets
reelle ejere i 5 år efter det reelle ejerskabs ophør. SE-selska-
bet skal endvidere opbevare oplysninger om forsøg på iden-
tifikation af reelle ejere i 5 år efter gennemførelsen af identi-
fikationsforsøget.
Stk. 3. SE-selskabet skal efter anmodning udlevere oplys-
ninger om SE-selskabets reelle ejere, herunder om SE-sel-
skabets forsøg på at identificere dets reelle ejere, til Statsad-
vokaten for Særlig Økonomisk og International Kriminali-
tet. SE-selskabet skal endvidere efter anmodning udlevere
de nævnte oplysninger til andre offentlige myndigheder, når
disse myndigheder vurderer, at oplysningerne er nødvendige
for deres varetagelse af tilsyns- eller kontrolopgaver.
Stk. 4. Stk. 1-3 finder ikke anvendelse for SE-selskaber,
hvis ejerandele handles på et reguleret marked eller et tilsva-
rende marked, som er undergivet oplysningspligt i overens-
3
stemmelse med EU-retten eller tilsvarende internationale
standarder.
Stk. 5. Erhvervsstyrelsen fastsætter nærmere regler om re-
gistrering og offentliggørelse af oplysninger, jf. stk. 1 og 2, i
styrelsens it-system, herunder hvilke oplysninger SE-selska-
bet skal registrere i styrelsens it-system.
§ 17 b. Som reel ejer anses den eller de fysiske personer,
der i sidste ende direkte eller indirekte ejer eller kontrollerer
en tilstrækkelig del af ejerandelene eller stemmerettigheder-
ne, eller som udøver kontrol ved hjælp af andre midler, bort-
set fra ejere af SE-selskaber, hvis ejerandele handles på et
reguleret marked eller et tilsvarende marked, som er under-
givet oplysningspligt i overensstemmelse med EU-retten el-
ler tilsvarende internationale standarder.«
4. I § 21, stk. 1, indsættes efter »§ 7, stk. 5,«: »og § 17 a, stk.
2 og 3,«.
§ 5
I lov nr. 454 af 22. maj 2006 om det europæiske
andelsselskab (SCE-loven), som ændret ved § 7 i lov nr. 516
af 12. juni 2009 og § 9 i lov nr. 634 af 12. juni 2013,
foretages følgende ændringer:
1. Fodnoten til lovens titel affattes således:
»1) I lovens bilag gengives Rådets forordning nr.
1435/2003/EF af 22. juli 2003 om statut for det euro-
pæiske andelsselskab (SCE), EU-Tidende 2003, nr. L
207, side 1-24. Ifølge artikel 288 i EUF-Traktaten gæl-
der en forordning umiddelbart i hver medlemsstat.
Gengivelsen af disse bestemmelser i loven er således
udelukkende begrundet i praktiske hensyn og berører
ikke forordningens umiddelbare gyldighed i Danmark.
Loven indeholder endvidere bestemmelser, der gen-
nemfører dele af Europa-Parlamentets og Rådets direk-
tiv 2015/849/EU af 20. maj 2015 om forebyggende for-
anstaltninger mod anvendelse af det finansielle system
til hvidvask af penge eller finansiering af terrorisme,
om ændring af Europa-Parlamentets og Rådets forord-
ning (EU) nr. 648/2012 og om ophævelse af Europa-
Parlamentets og Rådets direktiv 2005/60/EF samt
Kommissionens direktiv 2006/70/EF, EU-Tidende
2015, nr. L 141, side 73.«
2. Efter § 14 indsættes:
Ȥ 14 a. SCE-selskabet skal indhente oplysninger om
SCE-selskabets reelle ejere, jf. § 14 b, herunder oplysninger
om de reelle ejeres rettigheder. Er der ingen reelle ejere, el-
ler kan der ikke identificeres nogen reelle ejere, skal de regi-
strerede medlemmer af SCE-selskabets daglige ledelse, jf. §
14, stk. 2, optages som reelle ejere i Erhvervsstyrelsens it-
system.
Stk. 2. Selskabet skal registrere oplysningerne efter stk. 1
i Erhvervsstyrelsens it-system, hurtigst muligt efter at SCE-
selskabet er blevet bekendt med, at en person er blevet reel
ejer, og efter enhver ændring af de oplysninger, som er regi-
streret. SCE-selskabet skal opbevare oplysninger om dets re-
elle ejere i 5 år efter det reelle ejerskabs ophør. SCE-selska-
bet skal endvidere opbevare oplysninger om forsøg på iden-
tifikation af reelle ejere i 5 år efter gennemførelsen af identi-
fikationsforsøget.
Stk. 3. SCE-selskabet skal efter anmodning udlevere op-
lysninger om SCE-selskabets reelle ejere, herunder om
SCE-selskabets forsøg på at identificere dets reelle ejere, til
Statsadvokaten for Særlig Økonomisk og International Kri-
minalitet. SCE-selskabet skal endvidere efter anmodning
udlevere de nævnte oplysninger til andre offentlige myndig-
heder, når disse myndigheder vurderer, at oplysningerne er
nødvendige for deres varetagelse af tilsyns- eller kontrolop-
gaver.
Stk. 4. Stk. 1-3 finder ikke anvendelse for SCE-selskaber,
hvis ejerandele handles på et reguleret marked eller et tilsva-
rende marked, som er undergivet oplysningspligt i overens-
stemmelse med EU-retten eller tilsvarende internationale
standarder.
Stk. 5. Erhvervsstyrelsen fastsætter nærmere regler om re-
gistrering og offentliggørelse af oplysninger, jf. stk. 1 og 2, i
styrelsens it-system, herunder hvilke oplysninger SCE-sel-
skabet skal registrere i styrelsens it-system.
§ 14 b. Som reel ejer anses den eller de fysiske personer,
der i sidste ende direkte eller indirekte ejer eller kontrollerer
en tilstrækkelig del af ejerandelene eller stemmerettigheder-
ne, eller som udøver kontrol ved hjælp af andre midler, bort-
set fra ejere af SCE-selskaber, hvis ejerandele handles på et
reguleret marked eller et tilsvarende marked, som er under-
givet oplysningspligt i overensstemmelse med EU-retten el-
ler tilsvarende internationale standarder.«
3. I § 19, stk. 1, indsættes efter »§ 5, stk. 4,«: »og § 14 a, stk.
2 og 3,«.
§ 6
I lov om administration af Det Europæiske Økonomiske
Fællesskabs forordninger om indførelse af europæiske
økonomiske firmagrupper, jf. lovbekendtgørelse nr. 281 af
17. april 1997, som ændret ved § 37 i lov nr. 718 af 25. juni
2010, foretages følgende ændringer:
1. Som fodnote til lovens titel indsættes:
»1) Loven indeholder bestemmelser, der gennemfører dele
af Europa-Parlamentets og Rådets direktiv
2015/849/EU af 20. maj 2015 om forebyggende foran-
staltninger mod anvendelse af det finansielle system til
hvidvask af penge eller finansiering af terrorisme, om
ændring af Europa-Parlamentets og Rådets forordning
(EU) nr. 648/2012 og om ophævelse af Europa-Parla-
mentets og Rådets direktiv 2005/60/EF samt Kommis-
sionens direktiv 2006/70/EF, EU-Tidende 2015, nr. L
141, side 73.«
2. Efter § 1 indsættes:
»§ 1 a. En europæisk økonomisk firmagruppe skal ind-
hente oplysninger om firmagruppens reelle ejere, jf. § 1 b,
herunder oplysninger om de reelle ejeres rettigheder. Er der
4
ingen reelle ejere, eller kan der ikke identificeres nogen reel-
le ejere, skal de registrerede medlemmer af den daglige le-
delse, jf. § 1, stk. 1, optages som reelle ejere i Erhvervssty-
relsens it-system.
Stk. 2. Den europæiske økonomiske firmagruppe skal re-
gistrere oplysningerne efter stk. 1 i Erhvervsstyrelsens it-sy-
stem, hurtigst muligt efter at firmagruppen er blevet bekendt
med, at en person er blevet reel ejer, og efter enhver æn-
dring af de oplysninger, som er registreret. Firmagruppen
skal opbevare oplysninger om dens reelle ejere i 5 år efter
det reelle ejerskabs ophør. Firmagruppen skal endvidere op-
bevare oplysninger om forsøg på identifikation af reelle
ejere i 5 år efter gennemførelsen af identifikationsforsøget.
Stk. 3. Den europæiske økonomiske firmagruppe skal ef-
ter anmodning udlevere oplysninger om firmagruppens reel-
le ejere, herunder om firmagruppens forsøg på at identifice-
re dens reelle ejere, til Statsadvokaten for Særlig Økono-
misk og International Kriminalitet. Firmagruppen skal end-
videre efter anmodning udlevere de nævnte oplysninger til
andre offentlige myndigheder, når disse myndigheder vurde-
rer, at oplysningerne er nødvendige for deres varetagelse af
tilsyns- eller kontrolopgaver.
Stk. 4. Erhvervsstyrelsen fastsætter nærmere regler om re-
gistrering og offentliggørelse af oplysninger, jf. stk. 1 og 2, i
styrelsens it-system, herunder hvilke oplysninger firmagrup-
pen skal registrere i styrelsens it-system.
§ 1 b. Som reel ejer anses den eller de fysiske personer,
der i sidste ende direkte eller indirekte ejer eller kontrollerer
en tilstrækkelig del af ejerandelene eller stemmerettigheder-
ne, eller som på anden måde udøver kontrol.«
3. I § 6 ændres »aktieselskabslovens« til: »selskabslovens«.
4. I § 7 indsættes efter stk. 1 som nyt stykke:
»Stk. 2. Overtrædelse af § 1 a, stk. 2 og 3, straffes med
bøde.«
Stk. 2 og 3 bliver herefter stk. 3 og 4.
§ 7
I lov om finansiel virksomhed, jf. lovbekendtgørelse nr.
182 af 18. februar 2015, som ændret bl.a. ved lov nr. 308 af
28. marts 2015, § 1 i lov nr. 334 af 31. marts 2015 og § 2 i
lov nr. 532 af 29. april 2015 og senest ved § 1 i lov nr. 1563
af 15. december 2015, foretages følgende ændringer:
1. I fodnoten til lovens titel ændres »og dele af Europa-Par-
lamentets og Rådets direktiv 2014/59/EU af 15. maj 2014
om et regelsæt for genopretning og afvikling af kreditinsti-
tutter, EU-Tidende 2014, nr. L 173, side 190, (BRRD)« til:
», dele af Europa-Parlamentets og Rådets direktiv
2014/59/EU af 15. maj 2014 om et regelsæt for genopret-
ning og afvikling af kreditinstitutter, EU-Tidende 2014, nr.
L 173, side 190, (BRRD), og dele af Europa-Parlamentets
og Rådets direktiv 2015/849/EU af 20. maj 2015 om fore-
byggende foranstaltninger mod anvendelse af det finansielle
system til hvidvask af penge eller finansiering af terrorisme,
om ændring af Europa-Parlamentets og Rådets forordning
(EU) nr. 648/2012 og om ophævelse af Europa-Parlamentets
og Rådets direktiv 2005/60/EF samt Kommissionens direk-
tiv 2006/70/EF (4. hvidvaskdirektiv), EU-Tidende 2015, nr.
L 141, side 73«.
2. I § 5, stk. 1, indsættes som nr. 53:
»53) Reel ejer: Fysisk person, der i sidste ende direkte eller
indirekte ejer eller kontrollerer en tilstrækkelig del af
ejerandelene eller stemmerettighederne, eller som ud-
øver kontrol ved hjælp af andre midler.«
3. I § 23 indsættes som stk. 3-6:
»Stk. 3. Et gensidigt forsikringsselskab og en tværgående
pensionskasse skal indhente oplysninger om det gensidige
forsikringsselskabs og den tværgående pensionskasses reelle
ejere, herunder oplysninger om de reelle ejeres rettigheder.
Er der ingen reelle ejere, eller kan der ikke identificeres no-
gen reelle ejere, skal medlemmer af det gensidige forsik-
ringsselskabs og tværgående pensionskasses direktion opta-
ges som reelle ejere i Erhvervsstyrelsens it-system.
Stk. 4. Det gensidige forsikringsselskab og den tværgåen-
de pensionskasse skal registrere oplysningerne efter stk. 3 i
Erhvervsstyrelsens it-system, hurtigst muligt efter at det
gensidige forsikringsselskab og den tværgående pensions-
kasse er blevet bekendt med, at en person er blevet reel ejer,
og efter enhver ændring af de oplysninger, som er registre-
ret. Det gensidige forsikringsselskab og den tværgående
pensionskasse skal opbevare oplysninger om dets reelle
ejere i 5 år efter det reelle ejerskabs ophør. Selskabet og
pensionskassen skal endvidere opbevare oplysninger om
forsøg på identifikation af reelle ejere i 5 år efter gennemfø-
relsen af identifikationsforsøget.
Stk. 5. Det gensidige forsikringsselskab og den tværgåen-
de pensionskasse skal efter anmodning udlevere oplysninger
om det gensidige forsikringsselskabs og den tværgående
pensionskasses reelle ejere, herunder om det gensidige for-
sikringsselskabs og den tværgående pensionskasses forsøg
på at identificere deres reelle ejere, til Statsadvokaten for
Særlig Økonomisk og International Kriminalitet. Det gensi-
dige forsikringsselskab og den tværgående pensionskasse
skal endvidere efter anmodning udlevere de nævnte oplys-
ninger til andre offentlige myndigheder, når disse myndig-
heder vurderer, at oplysningerne er nødvendige for deres va-
retagelse af tilsyns- eller kontrolopgaver.
Stk. 6. Erhvervsstyrelsen fastsætter nærmere regler om re-
gistrering og offentliggørelse af oplysninger, jf. stk. 3 og 4, i
styrelsens it-system, herunder hvilke oplysninger det gensi-
dige forsikringsselskab og den tværgående pensionskasse
skal registrere i styrelsens it-system.«
4. Efter § 81 a indsættes:
Ȥ 81 b. Sparekassen skal indhente oplysninger om spare-
kassens reelle ejere, herunder oplysninger om de reelle eje-
res rettigheder. Er der ingen reelle ejere, eller kan der ikke
identificeres nogen reelle ejere, skal de registrerede med-
lemmer af sparekassens direktion optages som reelle ejere i
Erhvervsstyrelsens it-system.
5
Stk. 2. Sparekassen skal registrere oplysningerne efter stk.
1 i Erhvervsstyrelsens it-system, hurtigst muligt efter at spa-
rekassen er blevet bekendt med, at en person er blevet reel
ejer, og efter enhver ændring af de oplysninger, som er regi-
streret. Sparekassen skal opbevare oplysninger om dens re-
elle ejere i 5 år efter det reelle ejerskabs ophør. Sparekassen
skal endvidere opbevare oplysninger om forsøg på identifi-
kation af reelle ejere i 5 år efter gennemførelsen af identifi-
kationsforsøget.
Stk. 3. Sparekassen skal efter anmodning udlevere oplys-
ninger om sparekassens reelle ejere, herunder om sparekas-
sens forsøg på at identificere dens reelle ejere, til Statsadvo-
katen for Særlig Økonomisk og International Kriminalitet.
Sparekassen skal endvidere efter anmodning udlevere de
nævnte oplysninger til andre offentlige myndigheder, når
disse myndigheder vurderer, at oplysningerne er nødvendige
for deres varetagelse af tilsyns- eller kontrolopgaver.
Stk. 4. Erhvervsstyrelsen fastsætter nærmere regler om re-
gistrering og offentliggørelse af oplysninger, jf. stk. 1 og 2, i
styrelsens it-system, herunder hvilke oplysninger sparekas-
sen skal registrere i styrelsens it-system.«
5. Efter § 85 a indsættes:
Ȥ 85 b. Andelskassen skal indhente oplysninger om an-
delskassens reelle ejere, herunder oplysninger om de reelle
ejeres rettigheder. Er der ingen reelle ejere, eller kan der ik-
ke identificeres nogen reelle ejere, skal de registrerede med-
lemmer af andelskassens direktion optages som reelle ejere i
Erhvervsstyrelsens it-system.
Stk. 2. Andelskassen skal registrere oplysningerne efter
stk. 1 i Erhvervsstyrelsens it-system, hurtigst muligt efter at
andelskassen er blevet bekendt med, at en person er blevet
reel ejer, og efter enhver ændring af de oplysninger, som er
registreret. Andelskassen skal opbevare oplysninger om
dens reelle ejere i 5 år efter det reelle ejerskabs ophør. An-
delskassen skal endvidere opbevare oplysninger om forsøg
på identifikation af reelle ejere i 5 år efter gennemførelsen af
identifikationsforsøget.
Stk. 3. Andelskassen skal efter anmodning udlevere op-
lysninger om andelskassens reelle ejere, herunder om an-
delskassens forsøg på at identificere dens reelle ejere, til
Statsadvokaten for Særlig Økonomisk og International Kri-
minalitet. Andelskassen skal endvidere efter anmodning ud-
levere de nævnte oplysninger til andre offentlige myndighe-
der, når disse myndigheder vurderer, at oplysningerne er
nødvendige for deres varetagelse af tilsyns- eller kontrolop-
gaver.
Stk. 4. Erhvervsstyrelsen fastsætter nærmere regler om re-
gistrering og offentliggørelse af oplysninger, jf. stk. 1 og 2, i
styrelsens it-system, herunder hvilke oplysninger andelskas-
sen skal registrere i styrelsens it-system.«
6. Efter § 336 indsættes før overskriften før § 337:
Ȥ 336 a. Sparevirksomheden skal indhente oplysninger
om sparevirksomhedens reelle ejere, herunder oplysninger
om de reelle ejeres rettigheder. Er der ingen reelle ejere, el-
ler kan der ikke identificeres nogen reelle ejere, skal de regi-
strerede medlemmer af sparevirksomhedens direktion opta-
ges som reelle ejere i Erhvervsstyrelsens it-system.
Stk. 2. Sparevirksomheden skal registrere oplysningerne
efter stk. 1 i Erhvervsstyrelsens it-system, hurtigst muligt ef-
ter at sparevirksomheden er blevet bekendt med, at en per-
son er blevet reel ejer, og efter enhver ændring af de oplys-
ninger, som er registreret. Sparevirksomheden skal opbevare
oplysninger om dens reelle ejere i 5 år efter det reelle ejer-
skabs ophør. Sparevirksomheden skal endvidere opbevare
oplysninger om forsøg på identifikation af reelle ejere i 5 år
efter gennemførelsen af identifikationsforsøget.
Stk. 3. Sparevirksomheden skal efter anmodning udlevere
oplysninger om sparevirksomhedens reelle ejere, herunder
om sparevirksomhedens forsøg på at identificere dens reelle
ejere, til Statsadvokaten for Særlig Økonomisk og Interna-
tional Kriminalitet. Sparevirksomheden skal endvidere efter
anmodning udlevere de nævnte oplysninger til andre offent-
lige myndigheder, når disse myndigheder vurderer, at oplys-
ningerne er nødvendige for deres varetagelse af tilsyns- eller
kontrolopgaver.
Stk. 4. Erhvervsstyrelsen fastsætter nærmere regler om re-
gistrering og offentliggørelse af oplysninger, jf. stk. 1 og 2, i
styrelsens it-system, herunder hvilke oplysninger sparevirk-
somheden skal registrere i styrelsens it-system.«
7. I § 373, stk. 2, 1. pkt., indsættes efter »§ 16 f, stk. 1-3,«:
»§ 23, stk. 4 og 5,«, efter »§ 80 c, stk. 1 og 2,« indsættes: »§
81 b, stk. 2 og 3, § 85 b, stk. 2 og 3,«, og efter »§ 312,« ind-
sættes: »§ 336 a, stk. 2 og 3,«.
§ 8
I lov om tilsyn med firmapensionskasser, jf.
lovbekendtgørelse nr. 953 af 14. august 2015, foretages
følgende ændringer:
1. I fodnoten til lovens titel indsættes efter »EU-Tidende
2003, nr. L 235, side 10«: », og dele af Europa-Parlamentets
og Rådets direktiv 2015/849/EU af 20. maj 2015 om fore-
byggende foranstaltninger mod anvendelse af det finansielle
system til hvidvask af penge eller finansiering af terrorisme,
om ændring af Europa-Parlamentets og Rådets forordning
(EU) nr. 648/2012 og om ophævelse af Europa-Parlamentets
og Rådets direktiv 2005/60/EF samt Kommissionens direk-
tiv 2006/70/EF (4. hvidvaskdirektiv), EU-Tidende 2015, nr.
L 141, side 73«.
2. I § 3 b indsættes som nr. 5:
»5) Reel ejer:
Fysisk person, der i sidste ende direkte eller indirekte
ejer eller kontrollerer en tilstrækkelig del af ejerandele-
ne eller stemmerettighederne, eller som udøver kontrol
ved hjælp af andre midler.«
3. I § 68 indsættes som stk. 2-5:
»Stk. 2. En firmapensionskasse skal indhente oplysninger
om pensionskassens reelle ejere, herunder oplysninger om
de reelle ejeres rettigheder. Er der ingen reelle ejere, eller
kan der ikke identificeres nogen reelle ejere, skal medlem-
6
mer af pensionskassens direktion eller, i pensionskasser,
hvor der ikke findes en direktion, medlemmer af pensions-
kassens bestyrelse, optages som reelle ejere i Erhvervssty-
relsens it-system.
Stk. 3. Pensionskassen skal registrere oplysningerne efter
stk. 2 i Erhvervsstyrelsens it-system, hurtigst muligt efter at
pensionskassen er blevet bekendt med, at en person er blevet
reel ejer, og efter enhver ændring af de oplysninger, som er
registreret. Pensionskassen skal opbevare oplysninger om
dens reelle ejere i 5 år efter det reelle ejerskabs ophør. Pen-
sionskassen skal endvidere opbevare oplysninger om forsøg
på identifikation af reelle ejere i 5 år efter gennemførelsen af
identifikationsforsøget.
Stk. 4. Pensionskassen skal efter anmodning udlevere op-
lysninger om pensionskassens reelle ejere, herunder om pen-
sionskassens forsøg på at identificere dens reelle ejere, til
Statsadvokaten for Særlig Økonomisk og International Kri-
minalitet. Pensionskassen skal endvidere efter anmodning
udlevere de nævnte oplysninger til andre offentlige myndig-
heder, når disse myndigheder vurderer, at oplysningerne er
nødvendige for deres varetagelse af tilsyns- eller kontrolop-
gaver.
Stk. 5. Erhvervsstyrelsen fastsætter nærmere regler om re-
gistrering og offentliggørelse af oplysninger, jf. stk. 2 og 3, i
styrelsens it-system, herunder hvilke oplysninger pensions-
kassen skal registrere i styrelsens it-system.«
4. I § 71, stk. 1, 1. pkt., ændres »og § 66 c, stk. 1, 1.-5. pkt.,
og stk. 3, 1.-7. pkt.,« til: »§ 66 c, stk. 1, 1.-5. pkt., og stk. 3,
1.-7. pkt., og § 68, stk. 3 og 4,«.
§ 9
I lov om forvaltere af alternative investeringsfonde m.v.,
jf. lov nr. 598 af 12. juni 2013, som ændret bl.a. ved § 4 i
lov nr. 268 af 25. marts 2014, § 5 i lov nr. 1490 af 23.
december 2014 og § 7 i lov nr. 532 af 29. april 2015 og
senest ved § 6 i lov nr. 1563 af 15 december 2015, foretages
følgende ændringer:
1. I fodnoten til lovens titel ændres », og dele af Europa-Par-
lamentets og Rådets direktiv 2014/65/EU af 15. maj 2014
om markeder for finansielle instrumenter og om ændring af
direktiv 2002/92/EF og direktiv 2011/61/EU, EU-Tidende
2014, nr. L 173, side 349« til: », dele af Europa-Parlamen-
tets og Rådets direktiv 2014/65/EU af 15. maj 2014 om mar-
keder for finansielle instrumenter og om ændring af direktiv
2002/92/EF og direktiv 2011/61/EU, EU-Tidende 2014, nr.
L 173, side 349, og dele af Europa-Parlamentets og Rådets
direktiv 2015/849/EU af 20. maj 2015 om forebyggende for-
anstaltninger mod anvendelse af det finansielle system til
hvidvask af penge eller finansiering af terrorisme, om æn-
dring af Europa-Parlamentets og Rådets forordning (EU) nr.
648/2012 og om ophævelse af Europa-Parlamentets og Rå-
dets direktiv 2005/60/EF samt Kommissionens direktiv
2006/70/EF (4. hvidvaskdirektiv), EU-Tidende 2015, nr. L
141, side 73«.
2. I § 3, stk. 1, indsættes som nr. 48:
»48) Reel ejer: Fysisk person, der i sidste ende direkte eller
indirekte ejer eller kontrollerer en tilstrækkelig del af
ejerandelene eller stemmerettighederne, eller som ud-
øver kontrol ved hjælp af andre midler, bortset fra
ejere af kapitalforeninger, hvis ejerandele handles på
et reguleret marked eller et tilsvarende marked, som
er undergivet oplysningspligt i overensstemmelse med
EU-retten eller tilsvarende internationale standarder.«
3. Efter § 136 indsættes før overskriften før § 137:
Ȥ 136 a. En kapitalforening skal indhente oplysninger
om foreningens reelle ejere, herunder oplysninger om de re-
elle ejeres rettigheder. Er der ingen reelle ejere, eller kan der
ikke identificeres nogen reelle ejere, skal medlemmerne af
kapitalforeningens bestyrelse optages som reelle ejere i Er-
hvervsstyrelsens it-system.
Stk. 2. Kapitalforeningen skal registrere oplysningerne ef-
ter stk. 1 i Erhvervsstyrelsens it-system, hurtigst muligt efter
at foreningen er blevet bekendt med, at en person er blevet
reel ejer, og efter enhver ændring af de oplysninger, som er
registreret. Foreningen skal opbevare oplysninger om dens
reelle ejere i 5 år efter det reelle ejerskabs ophør. Forenin-
gen skal endvidere opbevare oplysninger om forsøg på iden-
tifikation af reelle ejere i 5 år efter gennemførelsen af identi-
fikationsforsøget.
Stk. 3. Kapitalforeningen skal efter anmodning udlevere
oplysninger om foreningens reelle ejere, herunder om for-
eningens forsøg på at identificere dens reelle ejere, til Stats-
advokaten for Særlig Økonomisk og International Krimina-
litet. Foreningen skal endvidere efter anmodning udlevere
de nævnte oplysninger til andre offentlige myndigheder, når
disse myndigheder vurderer, at oplysningerne er nødvendige
for deres varetagelse af tilsyns- eller kontrolopgaver.
Stk. 4. Stk. 1-3 finder ikke anvendelse for kapitalforenin-
ger, hvis ejerandele handles på et reguleret marked eller et
tilsvarende marked, som er undergivet oplysningspligt i
overensstemmelse med EU-retten eller tilsvarende interna-
tionale standarder.
Stk. 5. Erhvervsstyrelsen fastsætter nærmere regler om re-
gistrering og offentliggørelse af oplysninger, jf. stk. 1 og 2, i
styrelsens it-system, herunder hvilke oplysninger kapitalfor-
eningen skal registrere i styrelsens it-system.«
4. I § 190, stk. 2, indsættes efter »§ 28 a,«: »§ 136 a, stk. 2
og 3,«.
5. I § 190, stk. 4, indsættes efter »§ 132,«: »§ 136 a, stk. 5,«.
§ 10
I lov om investeringsforeninger m.v., jf. lovbe-
kendtgørelse nr. 1051 af 25. august 2015, som ændret ved §
8 i lov nr. 532 af 29. april 2015 og § 2 i lov nr. 1563 af 15.
december 2015, foretages følgende ændringer:
1. I fodnoten til lovens titel ændres », og Kommissionens di-
rektiv 2010/44/EU af 1. juli 2010 om gennemførelse af Eu-
ropa-Parlamentets og Rådets direktiv 2009/65/EF for så vidt
7
angår visse bestemmelser om fusioner af fonde, master-fee-
der-strukturer og anmeldelsesprocedure, EU-Tidende 2010,
nr. L 176, side 28-41« til: », Kommissionens direktiv
2010/44/EU af 1. juli 2010 om gennemførelse af Europa-
Parlamentets og Rådets direktiv 2009/65/EF for så vidt an-
går visse bestemmelser om fusioner af fonde, master-feeder-
strukturer og anmeldelsesprocedure, EU-Tidende 2010, nr.
L 176, side 28-41, og dele af Europa-Parlamentets og Rå-
dets direktiv 2015/849/EU af 20. maj 2015 om forebyggen-
de foranstaltninger mod anvendelse af det finansielle system
til hvidvask af penge eller finansiering af terrorisme, om æn-
dring af Europa-Parlamentets og Rådets forordning (EU) nr.
648/2012 og om ophævelse af Europa-Parlamentets og Rå-
dets direktiv 2005/60/EF samt Kommissionens direktiv
2006/70/EF (4. hvidvaskdirektiv), EU-Tidende 2015, nr. L
141, side 73«.
2. I § 2 indsættes som nr. 25:
»25) Reel ejer: Fysisk person, der i sidste ende direkte eller
indirekte ejer eller kontrollerer en tilstrækkelig del af
ejerandelene eller stemmerettighederne, eller som ud-
øver kontrol ved hjælp af andre midler, bortset fra
ejere af investeringsforeninger eller SIKAV’er, hvis
ejerandele handles på et reguleret marked eller et til-
svarende marked, som er undergivet oplysningspligt i
overensstemmelse med EU-retten eller tilsvarende in-
ternationale standarder.«
3. Efter § 14 indsættes før overskriften før § 15:
Ȥ 14 a. En investeringsforening eller en SIKAV skal ind-
hente oplysninger om foreningens eller SIKAV’ens reelle
ejere, herunder oplysninger om de reelle ejeres rettigheder.
Er der ingen reelle ejere, eller kan der ikke identificeres no-
gen reelle ejere, skal medlemmerne af investeringsforenin-
gens bestyrelse eller direktion eller SIKAV’ens bestyrelse
optages som reelle ejere i Erhvervsstyrelsens it-system.
Stk. 2. Investeringsforeningen eller SIKAV’en skal regi-
strere oplysningerne efter stk. 1 i Erhvervsstyrelsens it-sy-
stem, hurtigst muligt efter at foreningen eller SIKAV’en er
blevet bekendt med, at en person er blevet reel ejer, og efter
enhver ændring af de oplysninger, som er registreret. For-
eningen eller SIKAV’en skal opbevare oplysninger om de-
res reelle ejere i 5 år efter det reelle ejerskabs ophør. For-
eningen eller SIKAV’en skal endvidere opbevare oplysnin-
ger om forsøg på identifikation af reelle ejere i 5 år efter
gennemførelsen af identifikationsforsøget.
Stk. 3. Investeringsforeningen eller SIKAV’en skal efter
anmodning udlevere oplysninger om foreningens eller SI-
KAV’ens reelle ejere, herunder om foreningens eller SI-
KAV’ens forsøg på at identificere deres reelle ejere, til
Statsadvokaten for Særlig Økonomisk og International Kri-
minalitet. Foreningen eller SIKAV’en skal endvidere efter
anmodning udlevere de nævnte oplysninger til andre offent-
lige myndigheder, når disse myndigheder vurderer, at oplys-
ningerne er nødvendige for deres varetagelse af tilsyns- eller
kontrolopgaver.
Stk. 4. Stk. 1-3 finder ikke anvendelse for investeringsfor-
eninger eller SIKAV’er, hvis ejerandele handles på et regu-
leret marked eller et tilsvarende marked, som er undergivet
oplysningspligt i overensstemmelse med EU-retten eller til-
svarende internationale standarder.
Stk. 5. Erhvervsstyrelsen fastsætter nærmere regler om re-
gistrering og offentliggørelse af oplysninger, jf. stk. 1 og 2, i
styrelsens it-system, herunder hvilke oplysninger investe-
ringsforeningen eller SIKAV’en skal registrere i styrelsens
it-system.«
4. I § 190, stk. 1, 2. pkt., indsættes efter »Overtrædelse af«:
»§ 14 a, stk. 2 og 3,«.
§ 11
I lov om Det Centrale Virksomhedsregister, jf.
lovbekendtgørelse nr. 653 af 15. juni 2006, som ændret ved
§ 4 i lov nr. 516 af 12. juni 2009, § 7 i lov nr. 1231 af 18.
december 2012 og § 4 i lov nr. 616 af 12. juni 2013,
foretages følgende ændringer:
1. Efter § 11 indsættes:
»§ 11 a. En juridisk person, jf. § 3, nr. 2, som i henhold til
anden lovgivning er forpligtet til at registrere reelle ejere,
skal være registreret i Det Centrale Virksomhedsregister.
For den juridiske person skal som minimum registreres op-
lysninger omfattet af § 11, stk. 1, nr. 1-6.
Stk. 2. Erhvervsstyrelsen kan fastsætte nærmere regler om
anmeldelse og registrering af oplysninger, jf. stk. 1, herun-
der regler om betaling til dækning af de administrative om-
kostninger herved.«
2. I § 22 indsættes efter stk. 1 som nyt stykke:
»Stk. 2. Overtrædelse af § 11 a, stk. 1, straffes med bøde.«
Stk. 2-4 bliver herefter stk. 3-5.
§ 12
I lov om fonde og visse foreninger, jf. lovbekendtgørelse
nr. 938 af 20. september 2012, som ændret ved § 3 i lov nr.
634 af 12. juni 2013, § 3 i lov nr. 639 af 12. juni 2013 og lov
nr. 734 af 25. juni 2014, foretages følgende ændringer:
1. Som fodnote til lovens titel indsættes:
»1) Loven indeholder bestemmelser, der gennemfører dele
af Europa-Parlamentets og Rådets direktiv
2015/849/EU af 20. maj 2015 om forebyggende foran-
staltninger mod anvendelse af det finansielle system til
hvidvask af penge eller finansiering af terrorisme, om
ændring af Europa-Parlamentets og Rådets forordning
(EU) nr. 648/2012 og om ophævelse af Europa-Parla-
mentets og Rådets direktiv 2005/60/EF samt Kommis-
sionens direktiv 2006/70/EF, EU-Tidende 2015, nr. L
141, side 73.«
2. I § 1, stk. 4, nr. 5, ændres »§ 1, stk. 4 og 5,« til: »§ 3«.
3. I § 1, stk. 6, 2. pkt., indsættes efter »Bestemmelserne i«:
»§§ 4 og 5,«.
8
4. I § 1 indsættes som stk. 8:
»Stk. 8. §§ 4 og 5 gælder også for fonde, som falder uden
for lovens område efter stk. 4, nr. 1-3, 6 eller 7, eller som er
undtaget fra loven i medfør af stk. 5.«
5. Efter kapitel 2 indsættes:
»Kapitel 3
Registrering af reelle ejere
§ 4. Fonden skal indhente oplysninger om fondens reelle
ejere, jf. § 5, herunder oplysninger om de reelle ejeres rettig-
heder.
Stk. 2. Fonden skal registrere oplysninger efter stk. 1 i Er-
hvervsstyrelsens it-system, hurtigst muligt efter at fonden er
blevet bekendt med, at en person er blevet reel ejer, og efter
enhver ændring af de oplysninger, som er registreret. Fon-
den skal opbevare oplysninger om dens reelle ejere i 5 år ef-
ter det reelle ejerskabs ophør. Fonden skal endvidere opbe-
vare oplysninger om forsøg på identifikation af reelle ejere i
5 år efter gennemførelsen af identifikationsforsøget.
Stk. 3. Fonden skal efter anmodning udlevere oplysninger
om fondens reelle ejere, herunder om fondens forsøg på at
identificere dens reelle ejere, til Statsadvokaten for Særlig
Økonomisk og International Kriminalitet. Fonden skal end-
videre efter anmodning udlevere de nævnte oplysninger til
andre offentlige myndigheder, når disse myndigheder vurde-
rer, at oplysningerne er nødvendige for deres varetagelse af
tilsyns- eller kontrolopgaver.
Stk. 4. Erhvervsstyrelsen fastsætter nærmere regler om re-
gistrering og offentliggørelse af oplysninger, jf. stk. 1 og 2, i
Erhvervsstyrelsens it-system, herunder hvilke oplysninger
fonden skal registrere i styrelsens it-system.
§ 5. Som reel ejer af en fond anses den eller de fysiske
personer, der direkte eller indirekte kontrollerer fonden eller
på anden måde har ejerskabslignende beføjelser, herunder
1) fondens bestyrelse og
2) særligt begunstigede personer eller, såfremt de enkelt-
personer, der nyder godt af fondens uddelinger, endnu
ikke kendes af fonden, den gruppe personer, i hvis ho-
vedinteresse fonden er oprettet eller fungerer.«
6. § 11, stk. 2, 2. pkt., ophæves.
7. I § 43, stk. 1, indsættes efter »Overtrædelse af«: »§ 4, stk.
2 og 3,«.
8. Efter § 51 indsættes:
Ȥ 52. Foreningen skal indhente oplysninger om forenin-
gens reelle ejere, jf. § 52 a, herunder oplysninger om de re-
elle ejeres rettigheder.
Stk. 2. Foreningen skal registrere oplysninger efter stk. 1 i
Erhvervsstyrelsens it-system, hurtigst muligt efter at for-
eningen er blevet bekendt med, at en person er blevet reel
ejer, og efter enhver ændring af de oplysninger, som er regi-
streret. Foreningen skal opbevare oplysninger om dens reel-
le ejere i 5 år efter det reelle ejerskabs ophør. Foreningen
skal endvidere opbevare oplysninger om forsøg på identifi-
kation af reelle ejere i 5 år efter gennemførelsen af identifi-
kationsforsøget.
Stk. 3. Foreningen skal efter anmodning udlevere oplys-
ninger om foreningens reelle ejere, herunder om foreningens
forsøg på at identificere dens reelle ejere, til Statsadvokaten
for Særlig Økonomisk og International Kriminalitet. For-
eningen skal endvidere efter anmodning udlevere de nævnte
oplysninger til andre offentlige myndigheder, når disse myn-
digheder vurderer, at oplysningerne er nødvendige for deres
varetagelse af tilsyns- eller kontrolopgaver.
Stk. 4. Erhvervsstyrelsen fastsætter nærmere regler om re-
gistrering og offentliggørelse af oplysninger, jf. stk. 1 og 2, i
Erhvervsstyrelsens it-system, herunder hvilke oplysninger
foreningen skal registrere i styrelsens it-system.
§ 52 a. Som reel ejer af en forening anses den eller de fy-
siske personer, der direkte eller indirekte kontrollerer for-
eningen eller på anden måde har ejerskabslignende beføjel-
ser, herunder
1) foreningens stiftere,
2) foreningens bestyrelse og
3) særligt begunstigede personer eller, såfremt de enkelt-
personer, der nyder godt af foreningens uddelinger,
endnu ikke kendes af foreningen, den gruppe personer,
i hvis hovedinteresse foreningen er oprettet eller funge-
rer.«
9. I § 54 ændres »og § 49, stk. 2,« til: »§ 49, stk. 2, og § 52,
stk. 2 og 3,«.
§ 13
Erhvervs- og vækstministeren fastsætter tidspunktet for
lovens ikrafttræden. Erhvervs- og vækstministeren kan her-
under fastsætte, at forskellige dele af loven træder i kraft på
forskellige tidspunkter. Erhvervs- og vækstministeren kan
endvidere fastsætte overgangsregler.
§ 14
Stk. 1. Loven gælder ikke for Færøerne og Grønland, men
kan ved kongelig anordning sættes i kraft for disse landsdele
med de ændringer, som de færøske og grønlandske forhold
tilsiger, jf. dog stk. 2 og 3.
Stk. 2. Lovens §§ 1-3, 8, 11 og 12 kan ikke sættes i kraft
for Færøerne.
9
Stk. 3. Lovens §§ 4-6 kan ikke sættes i kraft for hverken
Færøerne eller Grønland.
Folketinget, den 1. marts 2016
HENRIK DAM KRISTENSEN
/ Karen J. Klint
10