Tiltrådt aktstykke

Afgjort den 24. maj 2012
Tidligere fortroligt aktstykke L af 24. maj 2012. Fortroligheden er ophævet ved ministerens skrivelse af 27.
juni 2014.
130
Skatteministeriet. København, den 16. maj 2012.
a. Skatteministeriet anmoder hermed om Finansudvalgets tilslutning til, at:
• Bevillingen i 2012 til § 09.11.01 Koncerncentret forhøjes med 15,5 mio. kr. til dækning af udgif-
ter til forberedelse af etableringen af en kilometerbaseret kørselsafgiftsordning for lastbiler. Ud-
giften finansieres fra § 35.11.01. Merudgifter ved nye bevillingsforslag.
• Lønsumsloftet på § 09.11.01 Koncerncentret forhøjes med 1,8 mio. kr. Udgiften finansieres fra §
35.11.01. Merudgifter ved nye bevillingsforslag.
Indholdet af aktstykket er fortroligt, indtil der er gennemført et udbud af kørselsafgiftsordningens
opkrævnings- og overholdelsestjeneste, og der er indgået kontrakt med den valgte leverandør. Dette
forventes at ske ultimo 2013.
b. Skatteministeriet ønsker med nærværende aktstykke at få bevilling til dækning af udgifter på 15,5
mio. kr. i 2012 til forberedelse af etableringen af et kilometerbaseret kørselsafgiftsordning for lastbi-
ler, herunder særligt forberedelse af et EU-udbud for ordningens opkrævnings- og overholdelsessy-
stem. Den kilometerbaserede kørselsafgiftsordning for lastbiler forventes at generere et provenu, der
bl.a. kan medgå til at finansiere Forårspakke 2.0, bortfald af Eurovignetten samt Trafikaftalen. Hertil
kommer et yderligere provenu, der skal bruges til at gøre den kollektive trafik bedre og billigere.
Der er fra 3. kvartal 2012 og frem til forventet idriftsættelse i 2015 forskellige programudgifter for-
bundet med forberedelse af kørselsafgiftsprojektet, herunder udgifter forbundet med kravsspecifice-
ring af opkrævnings- og overholdelsestjenestens opgaver, udbud, gennemførsel og efterfølgende rea-
lisering. De samlede programudgifter, inkl. renter, er i perioden 3. kvartal 2012 til forventet idriftsæt-
telse i 2015 opgjort til i alt 337,0 mio. kr., udgiftsbaseret (2012-pl). En væsentlig andel af udgifterne
kan aktiveres og afskrives, jf. den omkostningsbaserede opgørelse i tabel 1.
Tabel 1. Samlede programudgifter til kørselsafgiftsprojekt for lastbiler (omkostningsbaseret)
Mio. kr., 2012-PL 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 I alt
Udgifter i alt 17,2 47,7 7,5 55,3 33,6 32,5 31,3 30,1 28,9 27,6 26,2 10,5 348,4
Aktstykke nr. 130 Folketinget 2013-14
AN011731
Finansiering Skatteministeriet 1,7 6,6 0,3 1,6 1,1 1,1 1,1 1,0 1,0 0,9 0,9 0,4 17,6
Finansieringsmanko 15,5 41,1 7,2 53,8 32,5 31,4 30,2 29,2 27,9 26,7 25,3 10,1 330,8
De bevillingsmæssige konsekvenser (finansieringsmankoen) fra 2013 og frem indbudgetteres på
FFL13.
Der er i regi af Statens It-Projektråd foretaget en Monte Carlo-simulering af programudgifterne.
Monte-Carlo simuleringen beregner en risikopulje på baggrund af projektets risikoprofil. Den Monte
Carlo-simulerede risikopulje er på i alt 46,2 mio. kr. og indgår i de samlede, udgiftsbaserede pro-
gramudgifter på 337,0 mio. kr. Risikopuljen er udgiftsbaseret og indgår ikke i opgørelsen af omkost-
ningerne i tabel 1. Risikopuljen indbudgetteres på kommende bevillingslove efter nærmere aftale
med Finansministeriet.
Det skønnes pt., at ordningen samlet set vil indebære årlige driftsomkostninger fra og med idrift-
sættelse i løbet af 2015 på i størrelsesordenen 300-420 mio. kr. årligt i den 10-årig periode, som kon-
trakten med OPP-leverandøren forventes at vare. I dette beløb indgår omkostninger til såvel etable-
ring og drift af ordningens opkrævnings- og overholdelsestjeneste som udgifter til drift i de myndig-
heder, der skal bidrage til ordningen. Dette omfatter SKAT, Vejdirektoratet og Politiet.
Der er i april 2012 gennemført en risikovurdering af kørselsafgiftsprojektet i regi af Statens It-Pro-
jektråd. It-Projektrådet vurderer, at der er tale om et højrisikoprojekt og har på den baggrund anbefa-
let, at der inden udbud gennemføres et eksternt review i regi af It-Projektrådet. Det eksterne review
vil blive gennemført ultimo 2012/primo 2013.
Finansudvalget vil i forbindelse med kommende aktstykkeforelæggelse blive informeret om resul-
tatet af dette review.
I lyset af bl.a. denne forestående proces tages der således ikke med nærværende aktstykke stilling
til igangsættelse af det samlede it-projekt, herunder EU-udbud vedrørende etablering af ordningens
opkrævnings- og overholdelsessystem. Et aktstykke herom forventes forelagt Finansudvalget i 1.
halvår 2013. I det kommende aktstykke vil der blive redegjort nærmere for programmet, herunder vil
Finansudvalget blive forelagt resultatet af det eksterne review af programmet. Finansudvalget vil
endvidere blive forelagt et konsolideret skøn for ordningens etablerings- og driftsudgifter.
Skatteministeriet har tidligere på Akt 28 af 15. december 2011 fået bevilling til afholdelse af nød-
vendige udgifter til idé- og analysefasen i perioden frem mod forelæggelse af et nyt aktstykke i for-
året 2012.
Nærværende aktstykke vedrører som nævnt anmodning om bevilling i 2012 til forberedelsen af et
udbud af kørselsafgiftsprojektet. De bevillingsmæssige konsekvenser fra 2013 og frem indbudgette-
res på FFL13, jf. ovenfor.
De ovennævnte dispositioner kan for 2012 specificeres således på under- og standardkonti:
§ 09.11.01. Koncerncentret (driftsbevilling)
10. Almindelig virksomhed
Udgift
18. Lønninger og personaleomkostninger 1,8 mio. kr.
22. Andre ordinære driftsomkostninger 13,7 mio. kr.
§ 35.11.01. Merudgifter ved nye bevillingsforslag
10. Merudgifter ved nye bevillingsforslag
49. Reserver og budgetreguleringer - 15,5 mio. kr.
2
c. Sagen forelægges Finansudvalget nu, idet Skatteministeriet ønsker bevilling til dækning af kom-
mende udgifter i 2012 til forberedelse af etableringen af en kilometerbaseret kørselsafgiftsordning
for lastbiler, herunder særligt forberedelse af et EU-udbud for ordningens opkrævnings- og overhol-
delsessystem.
e. Under henvisning til ovenstående anmodes om Finansudvalgets tilslutning til, at der på forslag til
lov om tillægsbevilling for 2012 optages følgende:
§ 09.11.01. Koncerncentret 15,5 mio. kr.
§ 35.11.01. Merudgifter ved nye bevillingsforslag - 15,5 mio. kr.
f. Finansministeriets tilslutning foreligger
København, den 16. maj 2012
THOR MÖGER PEDERSEN
/ Jens Madsen
Til Finansudvalget.
Tiltrådt af Finansudvalget den 24-05-2012
3