Tiltrådt aktstykke

Afgjort den 4. juni 2014
110
Klima-, Energi- og Bygningsministeriet. København, den 26. maj 2014.
a. Klima-, Energi- og Bygningsministeriet anmoder hermed om Finansudvalgets tilslutning til, at der
indgås en OPP-aftale mellem Bygningsstyrelsen og et OPP-selskab (KPC Holding A/S: KPC Her-
ning A/S). Aftalen omfatter finansiering, projektering, anlæg, udlejning, drift, vedligeholdelse, forsy-
ning og rengøring af magasin til Landsarkivet i Viborg. OPP-aftalen har en værdi af 167,3 mio. kr.
(nutidsværdi i 2013-priser) i den samlede kontraktperiode som løber i 25 år, med start ved den aftalte
ibrugtagning, 1. juni 2015.
Det årlige vederlag i kontraktperioden anslås til 8,1 mio. kr. inkl. administrationsbidrag til Byg-
ningsstyrelsen. OPP-aftalen administreres af Bygningsstyrelsen, men udgiften afholdes som husleje
over § 21.32.01. Statens Arkiver. Aftalen indeholder endvidere en gensidig salgs-/købsret for OPP-
selskabet og Bygningsstyrelsen til bygningen og grunden ved kontraktperiodens udløb. Nutidsværdi-
en af statens forpligtelse udgør ca. 17,3 mio. kr.
Statens Arkiver finansierer engangsudgifterne til køb af ekstra 12 km hylder og flytning af arkivali-
er mv. på 8,6 mio. kr. inden for de eksisterende rammer på § 21.32.01. Statens Arkiver.
Endvidere anmodes om tilslutning til Bygningsstyrelsens køb af grund og umiddelbart efterfølgen-
de videresalg heraf uden offentligt udbud til OPP-selskabet til en tilsvarende samlet kontantpris med
henblik på opførelsen af ejendommen. Den aftalte kontantpris udgør 3,8 mio. kr. og udgiften hertil er
indeholdt i det aftalte årlige vederlag.
OPP-aftalen vil regnskabsmæssigt blive håndteret som finansiel leasing.
b. Baggrund
Pga. pladsmangel har Statens Arkiver under Kulturministeriet vurderet, at der skal opføres en ny
magasinbygning til Landsarkivet i Viborg. Bygningen skal blandt andet understøtte et fremtidssikret
arkiv og effektive arbejdsgange til glæde for brugerne.
Valg af OPP-løsning
Bygningsstyrelsen har vurderet, at en OPP-løsning samlet set vil være den mest fordelagtige for
staten som følge af:
– at den private finansiering sikrer, at OPP-selskabet har et væsentligt økonomisk incitament til at
levere til den aftalte tid, pris og kvalitet gennem hele kontraktperioden,
Aktstykke nr. 110 Folketinget 2013-14
BU000314
– at den særlige incitamentsmodel sikrer, at bygningens beregnede energiforbrug før opførelsen og-
så er grundlag for betalingen efter opførelse,
– at der er sammenhæng mellem design, anlæg og drift, da OPP-selskabet har ansvaret for dette,
hvilket sikrer, at løsninger vælges ud fra en vurdering af de samlede omkostninger forbundet med
dem og ikke blot deres initialomkostninger, og
– at den klare rolle- og ansvarsfordeling mellem parterne sikrer, at risici placeres hos den part, der
bedst og billigst kan håndtere dem.
Nybyggeri gennem aftale om Offentlig-Privat Partnerskab
Bygningsstyrelsen har på den baggrund gennemført udbud af etablering af lokaleløsning, efterføl-
gende drift og vedligeholdelse samt forsyning mv. med henblik på at tilvejebringe nye og tidssvaren-
de lokaler til brug for Landsarkivet i Viborg.
Formålet er at indgå aftale om et Offentlig-Privat Partnerskab med et OPP-selskab, hvorved selska-
bet mod betaling af et fastsat vederlag påtager sig et totaløkonomisk ansvar for tilrådighedsstillelse af
en ny bygning til Landsarkivet i Viborg. Det totaløkonomiske ansvar inkluderer finansiering, projek-
tering, anlæg, udlejning, drift, vedligeholdelse, forsyning og rengøring af Landsarkivet i Viborg gen-
nem kontraktperioden på i alt 25 år med start ved ibrugtagning senest 1. juni 2015.
Som led i OPP-aftalen har Bygningsstyrelsen indgået en betinget købsaftale med Viborg Kommune
om køb af grund til opførelse af ejendommen. Grunden har et areal på ca. 17.000 m2 og er beliggen-
de som del 1 af matr. nr. 756, Viborg Markjorder. Umiddelbart efter Bygningsstyrelsens køb af grun-
den videresælges denne til OPP-selskabet. Den aftalte købspris for grunden er 3,8 mio. kr. Aftalen
om køb af grunden er betinget af Finansudvalgets godkendelse af OPP-aftalen vedrørende Landsarki-
vet i Viborg. SKAT har godkendt betingelserne for grundkøbet.
Den tilbudte løsning
Den tilbudte løsning omfatter opførelse af nyt Landsarkiv i Viborg på i alt ca. 4.740 etagemeter.
Derudover omfatter tilbuddet det udvendige og indvendige bygningsvedligehold, drift af bygningen,
udearealer, renholdelse, el- og varmeforsyning, varmeforbrug, det bygningsrelaterede el-forbrug mv.
Byggeriet er udbudt med udgangspunkt i funktionskravene, hvilket indebærer, at OPP-selskabet har
kunnet optimere opførslen samt den efterfølgende drift og vedligeholdelse.
De økonomiske konsekvenser af lejemålet
De samlede udgifter (ekskl. moms) for Statens Arkiver i første hele regnskabsår efter ibrugtagning
opgjort i 2013-niveau anslås til:
Vederlag til OPP-selskabet 8,0 mio. kr.
Administrationsbidrag til Bygningsstyrelsen 0,1 mio. kr.
Årlig ydelse i alt 8,1 mio. kr.
Som nævnt i hovedvilkårene for OPP-aftalen prisreguleres årligt de dele af det årlige vederlag, som
henføres til ydelser, hvor omkostningerne forbundet hermed skønnes påvirket af prisudviklingen i
driftsfasen. De øgede årlige udgifter til landsarkivet finansieres indenfor Kulturministeriets eksister-
ende økonomiske rammer. Udgifterne afholdes over § 21.32.01. Statens Arkiver.
2
Engangsudgifter
Statens Arkiver vurderer, at engangsudgifterne til tilkøb af ekstra 12 km hylder og flytning af arki-
valier mv. udgør 8,6 mio. kr. Udgifterne afholdes i årene 2015 og 2016 inden for de eksisterende
rammer på § 21.32.01. Statens Arkiver.
Hovedvilkår i OPP-aftalen
– Kontraktperioden er 25 år fra datoen for det aftalte ibrugtagningstidspunkt 1. juni 2015 og er uop-
sigelig indtil 1. juni 2040. Dog kan ophævelse ske, hvis OPP-selskabet væsentligt misligholder
sine forpligtelser i henhold til OPP-aftalen.
– OPP-selskabet modtager først betaling fra tidspunktet for ibrugtagning og kontraktperioden for-
længes ikke, hvis ibrugtagningen forsinkes grundet forhold, som ikke giver OPP-selskabet ret til
forlængelse af fristen eller erstatning i henhold til aftalen. Dette giver incitament til overholdelse
af tidsplanen.
– OPP-selskabet erhverver grunden af Bygningsstyrelsen.
– OPP-selskabet påtager sig risikoen for budgetoverskridelser og forsinkelser, funderingsforhold,
forurening, opfyldelse af de stillede krav i hele driftsperioden samt myndighedsgodkendelser, ge-
nerelle lovændringer og forsikringer.
– OPP-selskabet dækker udgifterne til varme og til det bygningsrelaterede elforbrug.
– Aftalen indeholder incitamenter for OPP-selskabet til løbende energibesparelser og til etablering
af en energioptimal ejendom. Kernen i incitamentsmodellen er, at bygningens beregnede energi-
forbrug før opførelsen også er grundlag for betalingen efter opførelse. Brugeren skal betale for det
brugerrelaterede elforbrug, hvilket giver denne incitament til energibesparende adfærd.
– Byggeriet skal leve op til kravene for Bygningsklasse 2020, hvilket ikke er et krav i lokalplanen.
Kravet om overholdelse af Bygningsklasse 2020 er begrundet i et forsøg, hvor Bygningsstyrelsen
valgte at markedsteste 2020-krav i en type byggeri, hvor kravene er mindre omfattende end ved fx
traditionelt kontorbyggeri. Bygningsstyrelsen vurderede hermed, at der kunne indhentes erfarin-
ger, uden at dette ville føre til større meromkostninger for byggeriet.
– Det årlige vederlag til OPP-selskabet i første hele regnskabsår efter ibrugtagning udgør 8,0
mio.kr. Beløbet er eksklusiv det bidrag, kunden skal betale til Bygningsstyrelsen for at admini-
strere kontrakten (jf. SEA-ordningen) og indeholder betaling for såvel anlæg, drift, vedligehold og
alle øvrige ydelser inkluderet i aftalen.
– 16 pct. af enhedsbetalingen (ekskl. betaling for forsyning) henføres til ydelser, hvor omkostnin-
gerne forbundet hermed skønnes påvirket af prisudviklingen i driftsfasen. Denne andel prisregule-
res fra år til år med et vægtet indeks indeholdende både indeks for drifts- og vedligeholdsomkost-
ninger.
– En betalingsmekanisme giver mulighed for, at vederlag til OPP-selskabet reduceres, såfremt OPP-
selskabet ikke leverer de aftalte ydelser i den aftalte mængde og kvalitet i driftsfasen.
– Gennem kontraktperioden er staten sikret 50 pct. af gevinsten, såfremt OPP-selskabet foretager en
refinansiering, hvorved dennes låneomkostninger reduceres.
– Ved aftalens udløb har OPP-selskabet og Bygningsstyrelsen gensidig salgs-/købsret til bygning og
grund til et på forhånd fastsat beløb på 26,4 mio. kr. svarende til en nutidsværdi på 17,3 mio. kr.
Bygningsstyrelsen og OPP-selskabet kan alternativt fortsætte samarbejdet ved at indgå en ny er-
hvervslejeaftale på markedsvilkår, hvis der er gensidig enighed herom. Stillingtagen hertil skal
ske inden aftalens udløb.
Aftalen administreres af Bygningsstyrelsen som et privat lejemål på vegne af Statens Arkiver. Hus-
lejen afholdes som en udgift på § 21.32.01. Statens Arkiver.
3
Totaløkonomisk vurdering
På baggrund af kravene i Budgetvejledningen og OPP-bekendtgørelsen blev der i 2013 foretaget en
totaløkonomisk vurdering af OPP-løsningen ved at sammenholde nutidsværdien, som Bygningssty-
relsen vil skulle betale i OPP-projektet, med nutidsværdien af en teoretisk opstillet totalentreprise.
Den totaløkonomiske vurdering er således en sammenligning mellem det økonomisk mest fordel-
agtige tilbud og en teoretisk beregnet totalentreprise inkl. drifts- og vedligeholdelsesudgifter, som er
fastsat efter erfaringstal fra tidligere OPP-projekter med 5 pct. tillæg med baggrund i fraværet af op-
timeringsincitamenter.
Som et led i den totaløkonomiske vurdering er der i det teoretisk beregnede projekt indregnet et
tillæg for budgetusikkerhed på 5 pct. for henholdsvis anlægs- samt drifts- og vedligeholdsomkostnin-
gerne for at tage højde for, at Bygningsstyrelsen selv ville påtage sig en risiko ved at stå for projekte-
ring, anlæg, drift og vedligeholdelse. Tillægget er skønsmæssigt fastsat og anvendt for alle styrelsens
OPP-projekter. Der er derfor heller ikke taget højde for projektspecifikke risici. Sammenligningen er
derfor behæftet med usikkerhed.
Nedenfor fremgår en nutidsværdiberegning af de betalinger, som indgår i den tilbudte OPP-løsning
inklusiv prisen på salgs-/købsretten og den teoretisk beregnet totalentreprise.
Nutidsværdien beregnes ved at tilbagediskontere alle betalinger i den 25-årige kontraktperiode.
Nutidsværdier 2013-priser i hele kontraktperioden:
Den tilbudte OPP-løsning 167,3 mio. kr.
Teoretisk beregnet totalentreprise 160,9 mio. kr.
I OPP-løsningen er korrigeret for nutidsværdien af de selskabsskattebetalinger, der indgår i enheds-
betalingen. Baggrunden herfor er, at den skatteudgift, som betales via enhedsbetalingen, samtidig er
en indtægt hos staten og derfor er neutral set fra et statsligt synspunkt. Nutidsværdien af enhedsbeta-
lingerne inklusiv købsprisen og skattebetaling udgør 178,0 mio. kr.
Den beregningsmæssige forskel i den 25-årige kontraktperiode mellem nutidsværdierne af den til-
budte OPP-løsning og den teoretisk beregnede totalentreprise udgør samlet 6,4 mio. kr. og 0,3
mio.kr. årligt til fordel for den beregnede totalentreprise.
Det er Bygningsstyrelsens vurdering, at OPP-løsningen stadig er den mest fordelagtige løsning.
Der kan ikke umiddelbart vælges mellem de to løsninger, da en anden løsning end den tilbudte OPP-
løsning vil forudsætte et nyt projekt og udbud uden sikkerhed for, at den tilbudte pris vil være tilsva-
rende den teoretisk beregnede. Dette vil i givet fald indebære yderligere omkostninger, der ikke ind-
går i sammenligningen. Fordelene i styrelsens oprindelige vurdering er fortsat gældende, men kan
vanskeligt kvantificeres og indgår derfor heller ikke i sammenligningen. Det bemærkes endelig, at
Statens Arkiver ved OPP-løsningen opnår en lavere husleje, end hvis den beregnede totalentreprise
blev gennemført indenfor SEA-ordningen.
c. Sagen forelægges Finansudvalget nu for at kunne igangsætte de nødvendige dispositioner snarest
med henblik på at sikre indflytning i den nye bygning senest 1. juni 2015, og da uopsigelighedsperio-
den er længere end 10 år og det samlede vederlag i uopsigelighedsperioden overstiger 30 mio. kr.,
samt at videresalget af grunden til OPP-selskabet foregår uden offentligt udbud, jf. Budgetvejledning
2014, punkt 2.2.16., 2.4.10. og 2.4.11.
4
d. SKAT har godkendt betingelserne for grundkøb.
e. Under henvisning til ovenstående anmodes om Finansudvalgets tilslutning til, at der indgås en
OPP-aftale mellem Bygningsstyrelsen og et OPP-selskab (KPC Holding A/S: KPC Herning A/S).
Aftalen omfatter finansiering, projektering, anlæg, udlejning, drift, vedligeholdelse, forsyning og
rengøring af magasin til Landsarkivet i Viborg. OPP-aftalen har en værdi af 167,3 mio. kr. (nutids-
værdi i 2013-priser) i den samlede kontraktperiode som løber i 25 år, med start ved den aftalte ibrug-
tagning, 1. juni 2015.
Det årlige vederlag i kontraktperioden anslås til 8,1 mio. kr. inkl. administrationsbidrag til Byg-
ningsstyrelsen. OPP-aftalen administreres af Bygningsstyrelsen, men udgiften afholdes som husleje
over § 21.32.01. Statens Arkiver. Aftalen indeholder endvidere en salgs-/købsret for OPP-selskabet
og Bygningsstyrelsen til bygningen og grunden ved kontraktperiodens udløb. Nutidsværdien af sta-
tens forpligtelse udgør ca. 17,3 mio. kr.
Statens Arkiver finansierer engangsudgifterne til køb af ekstra 12 km hylder og flytning af arkivali-
er mv. på 8,6 mio. kr. inden for de eksisterende rammer på § 21.32.01. Statens Arkiver.
Endvidere anmodes om tilslutning til Bygningsstyrelsens køb af grund og umiddelbart efterfølgen-
de videresalg heraf uden offentligt udbud til OPP-selskabet til en tilsvarende samlet kontantpris med
henblik på opførelsen af ejendommen. Den aftalte kontantpris udgør 3,8 mio. kr. og udgiften hertil er
indeholdt i det aftalte årlige vederlag.
OPP-aftalen vil regnskabsmæssigt blive håndteret som finansiel leasing.
f. Finansministeriets tilslutning foreligger.
København, den 26. maj 2014
RASMUS HELVEG PETERSEN
/ Martin Lindgreen
Til Finansudvalget.
Tiltrådt af et flertal i Finansudvalget den 04-06-2014 (udvalget med undtagelse af Enhedslistens medlemmer, der
stemte imod aktstykket)
5