L 193 - svar på spm. 7 om, hvordan advokater med bogføringsdispensation skal håndtere § 38 b, og om dispensation overvejes, så frist følger bogføringstidspunkt

ERHVERVSMINISTEREN
19. maj 2025
ERHVERVSMINISTERIET
Slotsholmsgade 10-12
1216 København K
Tlf. 33 92 33 50
Fax. 33 12 37 78
CVR-nr. 10092485
EAN nr. 5798000026001
em@em.dk
www.em.dk
Folketingets Erhvervsudvalg
Besvarelse af spørgsmål 7 ad L 193 stillet af udvalget den 5. maj 2025
efter ønske fra Helle Bonnesen (KF).
Spørgsmål:
Administrationen af de foreslåede regler i Hvidvasklovens § 38 b er meget
byrdefuld for advokatvirksomhederne særligt for dem, som har dispensa-
tion fra daglig bogføring, jf. § 4, stk. 3, i klientkontovedtægterne.
Vil ministeren redegøre for, hvordan advokatvirksomheder med dispensa-
tion fra daglig bogføring i praksis skal håndtere de foreslåede regler, og om
ministeren har overvejet at indføre en dispensation i forholdt til kravet i den
foreslåede § 38 b, så pligten til at udveksle identitetsoplysninger med ban-
kerne kan følge bogføringstidspunkterne?
Svar:
Jeg har forelagt spørgsmålet for Justitsministeriet, som har ressort på regu-
lering vedr. advokater. Ministeriet har oplyst følgende:
”Efter den foreslåede bestemmelse i hvidvasklovens § 38 b, stk. 3, skal
advokater ved behandling af betroede midler på en samleklientbankkonto
uden ugrundet ophold efter indbetalingen stille de indhentede identitetsop-
lysninger og kontroldokumenter om de reelle ejere af midlerne til rådighed
for det pengeinstitut, hvori samleklientbankkontoen føres. I særlige tilfælde
kan advokaten dog stille oplysningerne til rådighed inden for rimelig tid
efter indbetalingen, forudsat at advokaten uden ugrundet ophold giver pen-
geinstituttet skriftlig meddelelse med angivelse af de forhold, der ligger til
grund herfor.
Disse krav gælder også for advokatfirmaer, der af Advokatrådet er meddelt
dispensation efter klientkontovedtægtens § 4, stk. 3, fra kravet om daglig
bogføring i vedtægtens § 4, stk. 1.
Formålet med reglerne er at sikre, at pengeinstitutterne ved at få stillet iden-
titets- og kontroloplysningerne til rådighed kan efterleve kravene til kun-
dekendskabsprocedurer m.v. efter hvidvaskloven, der medvirker til at hin-
dre hvidvask og misbrug af advokaters samleklientbankkonti.
Offentligt
L 193 - endeligt svar på spørgsmål 7
Erhvervsudvalget 2024-25
2/2
Det bemærkes, at hvidvasklovens krav om gennemførsel af kundekend-
skabsprocedurer er implementeret i henhold til bestemmelserne i Europa-
Parlamentets og Rådets direktiv 2015/849/EU af 20. maj 2015 om forebyg-
gende foranstaltninger mod anvendelse af det finansielle system til hvid-
vask af penge eller finansiering af terrorisme (4. hvidvaskdirektiv) og Eu-
ropa-Parlamentets og Rådets direktiv 2018/843/EU af 30. maj 2018 om æn-
dring af direktiv (EU) 2015/849 om forebyggende foranstaltninger mod an-
vendelse af det finansielle system til hvidvask af penge eller finansiering
af terrorisme (5. hvidvaskdirektiv), der ikke indeholder adgang til at fast-
sætte undtagelser til de grundlæggende krav om, hvornår de omfattede
virksomheder skal foretage kundekendskabsprocedurer.
Justitsministeriet har derfor ikke fundet anledning til at foreslå undtagelser
til kravene efter den foreslåede bestemmelse.”
Med venlig hilsen
Morten Bødskov